第一章?總?則

 

??第一條?為鼓勵廣大群眾積極提供非法集資線索，有效打擊非法集資活動，根據(jù)《國務院關(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國發(fā)〔2015〕59號）、《非法集資舉報獎勵辦法》（處非聯(lián)函〔2016〕6號）精神，結(jié)合我省實際，制定本實施細則。

??第二條?舉報廣東省行政區(qū)域內(nèi)發(fā)生的非法集資有關(guān)獎勵適用本實施細則。任何自然人、法人或其他組織均有權(quán)對本省境內(nèi)非法集資行為進行舉報，經(jīng)查證屬實并依法作出處置后，予以相應獎勵。

??第三條?舉報獎勵工作按照屬地管理、分級負責的原則，由各級處置非法集資工作的機構(gòu)具體負責非法集資行為的舉報獎勵工作。由上級處置非法集資工作機構(gòu)受理的跨地區(qū)的舉報，最終由兩個或兩個以上地區(qū)分別查處的，由受理舉報的上級處置非法集資工作機構(gòu)認定舉報獎勵部門。

??第四條?舉報人可通過電話、傳真、電子郵件、書信、走訪等方式向處置非法集資工作機構(gòu)舉報非法集資線索，也可以向公安、工商以及相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門舉報，然后由該部門轉(zhuǎn)報同級處置非法集資工作機構(gòu)。

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第二章  獎勵條件

 

??第六條?舉報獎勵應當同時符合以下條件：

??（一）舉報人提供實名、聯(lián)系方式，對舉報事實有基本線索和證據(jù)；

??（二）舉報內(nèi)容事先未被有關(guān)部門掌握；

??（三）舉報線索經(jīng)有關(guān)部門查證屬實。

??第七條?有下列情形之一的，不屬于舉報獎勵范圍：

??（一）防范和處置非法集資工作人員及其直系親屬或其授意他人的舉報；

??（二）舉報線索已進入行政處理或刑事立案程序；

??（三）舉報人涉嫌非法集資犯罪的；

??（四）舉報人已因該舉報事項在其涉及的其他刑事案件中被認定為立功；

??（五）舉報的違法事實與線索已經(jīng)新聞媒體、網(wǎng)絡信息等公開報道和披露的；

??（六）其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的獎勵情形。

??第八條?舉報獎勵的實施應遵循以下原則：

??（一）同一事實被兩個以上舉報人分別舉報的，獎勵最先舉報人。其他舉報人提供的舉報內(nèi)容對案件查處有幫助的，可酌情給予獎勵。

??（二）兩人以上（含兩人）聯(lián)名舉報同一事實的，按同一舉報獎勵，獎金由聯(lián)名舉報人集體領(lǐng)取、自行分配。

??（三）同一舉報人在各級處置非法集資工作機構(gòu)舉報同一事實的，由承辦部門獎勵，不予重復獎勵。

??（四）對于跨省非法集資行為的舉報，可不受省外是否給予獎勵限制，可參照本條前三款有關(guān)規(guī)定給予獎勵。

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第三章?獎勵方式及標準

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第九條?處置非法集資工作機構(gòu)接到舉報后，應及時協(xié)調(diào)調(diào)查核實，對符合獎勵條件的按規(guī)定予以獎勵。原則上每半年至少評定和獎勵一次。特別重要的線索應及時評定和獎勵。

??第十條?對群眾舉報且被采用的非法集資線索，由處置非法集資工作機構(gòu)和公安機關(guān)會同相關(guān)單位根據(jù)其價值、涉及金額等進行等級評定，確定具體獎勵標準。

??第十一條?舉報獎勵等級及金額可分為三個等級：一級舉報及獎勵：提供非法集資活動的詳細事實、線索及直接證據(jù)，協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與違法事實相符，舉報的非法集資行為被作出有罪判決的，按涉案金額的0.5‰給予獎勵，最高不超過10萬元，最低不低于5000元。

??二級舉報及獎勵：提供非法集資活動的事實、線索及部分證據(jù)，不直接協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與違法事實基本相符，舉報的非法集資行為被作出有罪判決的，按涉案金額的0.3‰給予獎勵，最高不超過5萬元，最低不低于2000元。

??三級舉報及獎勵：提供非法集資活動的事實或線索，不能提供相關(guān)證據(jù)或直接協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與查辦事實基本相符，舉報的非法集資行為被有關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門作出行政處罰的，可視情況給予1000元-10000元獎勵。

??對于跨省案件，我省是主辦地的，獎勵的涉案金額基數(shù)為法院終審判決中認定的金額；主辦地是外省的，獎勵的涉案金額基數(shù)為經(jīng)司法審計認定的我省涉案金額。

??對在全國或全省有較大影響的大案要案的舉報，自法院終審判決之日起20個工作日內(nèi)，可視情再給予1萬元-10萬元的附加獎勵。

??第十二條?本著鼓勵舉報、量力而行的原則，各地如果財力許可，獎勵標準可高于但不應低于省定標準。

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第四章?獎勵程序

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第十三條?處置非法集資工作機構(gòu)應在行政處罰或司法終審判決生效之日起30個工作日內(nèi)進行審查，確定獎勵等級及金額，作出獎勵決定并通知舉報人。特殊情況可適當延長舉報獎勵決定期限，但延長期限不得超過10個工作日。

??第十四條?舉報人應在接到獎勵通知之日起30個工作日內(nèi)，由本人或委托他人憑獎勵通知及有效身份證明領(lǐng)取獎金。無正當理由逾期未領(lǐng)取獎金的，視為放棄獎勵。領(lǐng)取獎金的地點和方式應尊重舉報人的意見。

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第五章?監(jiān)督管理

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第十五條?舉報獎勵資金由各級處置非法集資工作機構(gòu)統(tǒng)一申報并納入同級財政預算，專款專用。

??第十六條?各級舉報獎勵部門應建立健全舉報獎勵檔案（包括舉報記錄、核查處理情況、獎勵領(lǐng)取記錄、資金發(fā)放憑證等），加強對獎勵資金申請、審批和發(fā)放監(jiān)督管理，接受財政、審計、監(jiān)察等部門監(jiān)督。

??第十七條?舉報獎勵有關(guān)部門必須嚴格執(zhí)行保密制度，保護舉報人合法權(quán)益，未經(jīng)舉報人書面同意，不得以任何方式泄露舉報人身份、聯(lián)系方式、舉報內(nèi)容等情況。

??第十八條?舉報人捏造事實誣告他人，或者弄虛作假騙取獎勵的，依法承擔相應責任。

??第十九條?舉報獎勵部門工作人員在辦理舉報獎勵過程中玩忽職守、徇私舞弊的，依法追究其行政責任；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

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第六章?附?則

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第二十三條?本實施細則由省金融辦負責解釋，自2017年5月1日起實施，有效期5年。