近年來，我省認(rèn)真貫徹落實(shí)國家處非工作部署，按照“防治結(jié)合，以防為主”的思路，堅(jiān)持教育防范和依法打擊相結(jié)合，切實(shí)加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，持續(xù)主動(dòng)打擊各類非法集資犯罪，成功處置了一批案件，有效維護(hù)了金融和社會(huì)穩(wěn)定。為了幫助廣大群眾了解有關(guān)非法集資知識(shí)，提高對非法集資的認(rèn)識(shí)，自覺拒絕“高額回報(bào)”誘惑，遠(yuǎn)離非法集資陷阱，我們整理了有關(guān)材料和典型案例供大家學(xué)習(xí)參考。

    一、當(dāng)前非法集資形勢

    當(dāng)前，非法集資形勢嚴(yán)峻，案件高位攀升，大案要案頻發(fā)。據(jù)非法集資部際聯(lián)席會(huì)議近日對外公布數(shù)據(jù)，2014年我國非法集資案發(fā)數(shù)量、涉案金額、參與集資人數(shù)等大幅上升，同比增長兩倍左右，均已達(dá)到歷年峰值。其中，跨省案件、大案要案數(shù)據(jù)顯著高于2013年水平，跨省案件133起，同比上升133.33%，參與集資人數(shù)逾千人的案件145起，同比增長314.28%，涉案金額超億元的364起，同比增長271.42%。我省是國家處非工作11個(gè)重點(diǎn)聯(lián)系地區(qū)之一。2014年剔除深圳市數(shù)據(jù)后，我省非法集資發(fā)案數(shù)居全國第八、涉案金額居全國第七、涉案人數(shù)居全國第五。今年1-4月我省查處非法集資案件比去年同期增長221.7%。

    二、非法集資的重點(diǎn)發(fā)案領(lǐng)域

    （一）投資理財(cái)領(lǐng)域。近兩年來，各地出現(xiàn)大量以投資理財(cái)咨詢?yōu)槊麖氖赂黝惤鹑跇I(yè)務(wù)活動(dòng)的公司，如投資咨詢、非融資性擔(dān)保、第三方理財(cái)、財(cái)富管理等，常常打著投資理財(cái)?shù)钠焯?hào)，承諾無風(fēng)險(xiǎn)、高收益，公開向社會(huì)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品吸收公眾資金，甚至虛構(gòu)投資項(xiàng)目或借款人，直接進(jìn)行集資詐騙。此類機(jī)構(gòu)多設(shè)在商業(yè)鬧市區(qū)，多選擇高檔寫字樓等，門面豪華，一般有工商登記的合法身份，其名稱和業(yè)務(wù)與金融密切相關(guān)，普遍存在超范圍經(jīng)營、虛假宣傳、違法違規(guī)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品等情況，對老百姓有很大的欺騙性。在這里提醒廣大公眾，投資理財(cái)時(shí)要認(rèn)真查看公司的營業(yè)執(zhí)照和其他許可證明材料，了解公司的合法經(jīng)營范圍，查看其是否具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)的資質(zhì)；要樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，理性看待過高的收益宣稱，認(rèn)真評估和判斷理財(cái)產(chǎn)品或投資項(xiàng)目的基本情況，選擇與自身投資能力與風(fēng)險(xiǎn)承受水平相適應(yīng)的投資方式。高收益就意味著高風(fēng)險(xiǎn)，對這一點(diǎn)務(wù)必保持清醒。

    （二）P2P網(wǎng)絡(luò)借貸。近兩年來P2P網(wǎng)絡(luò)借貸機(jī)構(gòu)數(shù)量成倍增長，由于缺乏相應(yīng)法律定位、政策標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)規(guī)則，市場主體魚龍混雜，非法集資案件大量爆發(fā)，風(fēng)險(xiǎn)迅速蔓延。此類案件有一些是以P2P為名行集資詐騙之實(shí)；另有一些則是從傳統(tǒng)民間借貸、資金掮客演化而來，以開展P2P業(yè)務(wù)為噱頭，主要從事線下資金中介業(yè)務(wù)，開展大量不規(guī)范的借貸、集資業(yè)務(wù)，極易碰觸非法集資底線。在這里提醒廣大投資者，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸屬于信息中介機(jī)構(gòu)，只能進(jìn)行“點(diǎn)對點(diǎn)”、“個(gè)人對個(gè)人”的交易撮合，不能充當(dāng)信用中介，投資者簽訂借款合同的對象不能是平臺(tái)本身；P2P本質(zhì)上是向陌生人出借自己的資金，屬于較高風(fēng)險(xiǎn)類的投資，需要投資者具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、投資管理能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力；要警惕“擔(dān)保”、“保證收益”類的宣傳，警惕一些通過論壇、網(wǎng)帖、甚至街頭路邊、市場集市等線下渠道以“P2P”名義招攬客戶的機(jī)構(gòu)組織和人員。

    （三）農(nóng)民專業(yè)合作社。部分農(nóng)民專業(yè)合作社突破社員制、封閉性原則，超范圍吸收農(nóng)民資金卻未用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，而是高息放貸賺取息差，資金鏈斷裂、暴力催債、“跑路”事件等頻頻發(fā)生，個(gè)別地方已經(jīng)出現(xiàn)行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。一些農(nóng)民專業(yè)合作社或由原先開辦擔(dān)保公司、投資公司的經(jīng)營者發(fā)起設(shè)立，或以合法身份為幌子，仿照銀行外觀設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，通過代辦員、業(yè)務(wù)員廣泛吸收農(nóng)民存款，欺騙性極強(qiáng)，嚴(yán)重?fù)p害了農(nóng)民利益，影響農(nóng)村金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。在這里提醒公眾，特別是廣大的農(nóng)民朋友，農(nóng)民專業(yè)合作社是社員制、封閉性的組織，不允許向社會(huì)不特定對象進(jìn)行公開宣傳吸收資金，不允許對外吸儲(chǔ)放貸、高息攬儲(chǔ)，也不允許以吸收資金為目的把與合作社沒有業(yè)務(wù)關(guān)系的個(gè)人或組織吸收為成員。

    （四）其他領(lǐng)域。房地產(chǎn)、建筑領(lǐng)域非法集資案件幾乎遍布全國所有省份，多年來持續(xù)高位運(yùn)行。這類案件比較易受宏觀調(diào)控政策影響，在經(jīng)濟(jì)下行預(yù)期較強(qiáng)、去庫存壓力較大的情況下，以高息借貸維持資金鏈的沖動(dòng)增強(qiáng)，容易發(fā)生大案要案，引起上下游連鎖反應(yīng)。從全國來看，私募股權(quán)投資類案件區(qū)域集中，2014年全年該類非法集資案件31起，涉案金額42.06億元，參與集資人數(shù)21031人，同比分別上升106.66%、166.37%、412.7%，案均金額為所有行業(yè)領(lǐng)域最高，風(fēng)險(xiǎn)快速上升。

    三、如何識(shí)別非法集資

    （一）什么是非法集資

非法集資是未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資；有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)集資，即集資者不具備集資的主體資格，承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實(shí)物形式和其他形式；向社會(huì)不特定的對象籌集資金。這里“不特定的對象”是指社會(huì)公眾，而不是指特定少數(shù)人。

    （二）非法集資的四大特征

     1.未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資；有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)集資，即集資者不具備集資的主體資格。

     2.承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實(shí)物形式和其他形式。

     3.向社會(huì)不特定的對象籌集資金。這里“不特定的對象”是指社會(huì)公眾，而不是指特定少數(shù)人。

     4.以合法形式掩蓋其非法集資的實(shí)質(zhì)。為掩飾其非法目的，犯罪分子往往與投資人(受害人)簽訂合同，偽裝成正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，最大限度地實(shí)現(xiàn)其騙取資金的最終目的。

    （三）當(dāng)前非法集資的種類

    1.違法違規(guī)通過發(fā)行有價(jià)證券、會(huì)員卡或債務(wù)憑證等形式非法吸收資金；

    2.對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份化，通過出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行高息集資；

    3.利用民間“會(huì)”、“社”形式進(jìn)行非法集資；

    4.以簽訂商品經(jīng)銷等經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行非法集資；

    5.以發(fā)行或變相發(fā)行彩票的形式集資；

    6.利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資；

    7.利用果園或莊園開發(fā)的形式進(jìn)行非法集資。

    四、如何理解非法集資的幾個(gè)關(guān)鍵問題

    （一）關(guān)于行政認(rèn)定的問題

    行政部門對于非法集資的性質(zhì)認(rèn)定，不是非法集資刑事案件進(jìn)入刑事訴訟程序的必經(jīng)程序。行政部門未對非法集資作出性質(zhì)認(rèn)定的，不影響非法集資刑事案件的偵查、起訴和審判。

公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定案件事實(shí)的性質(zhì)，對于案情復(fù)雜、性質(zhì)認(rèn)定疑難的案件，可參考有關(guān)部門的認(rèn)定意見，根據(jù)案件事實(shí)和法律規(guī)定作出性質(zhì)認(rèn)定。

    （二）關(guān)于“向社會(huì)公開宣傳”的認(rèn)定問題

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條第一款第二項(xiàng)中的“向社會(huì)公開宣傳”，包括以各種途徑向社會(huì)公眾傳播吸收資金的信息，以及明知吸收資金的信息向社會(huì)公眾擴(kuò)散而予以放任等情形。

    （三）關(guān)于“社會(huì)公眾”的認(rèn)定問題

    下列情形不屬于《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條第二款規(guī)定的“針對特定對象吸收資金”的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為向社會(huì)公眾吸收資金：

    1.在向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的過程中，明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對象吸收資金而予以放任的;

    2.以吸收資金為目的，將社會(huì)人員吸收為單位內(nèi)部人員，并向其吸收資金的。

    （四）關(guān)于共同犯罪的處理問題

為他人向社會(huì)公眾非法吸收資金提供幫助，從中收取代理費(fèi)、好處費(fèi)、返點(diǎn)費(fèi)、傭金、提成等費(fèi)用,構(gòu)成非法集資共同犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。能夠及時(shí)退繳上述費(fèi)用的，可依法從輕處罰；其中情節(jié)輕微的，可以免除處罰；情節(jié)顯著輕微、危害不大的，不作為犯罪處理。

    （五）關(guān)于涉案財(cái)物的追繳和處置問題

    向社會(huì)公眾非法吸收的資金屬于違法所得。以吸收的資金向集資參與人支付的利息、分紅等回報(bào)，以及向幫助吸收資金人員支付的代理費(fèi)、好處費(fèi)、返點(diǎn)費(fèi)、傭金、提成等費(fèi)用,應(yīng)當(dāng)依法追繳。集資參與人本金尚未歸還的，所支付的回報(bào)可予折抵本金。

將非法吸收的資金及其轉(zhuǎn)換財(cái)物用于清償債務(wù)或者轉(zhuǎn)讓給他人，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追繳：

    1.他人明知是上述資金及財(cái)物而收取的；

    2.他人無償取得上述資金及財(cái)物的；

    3.他人以明顯低于市場的價(jià)格取得上述資金及財(cái)物的；

    4.他人取得上述資金及財(cái)物系源于非法債務(wù)或者違法犯罪活動(dòng)的；

    5.其他依法應(yīng)當(dāng)追繳的情形。

    查封、扣押、凍結(jié)的易貶值及保管、養(yǎng)護(hù)成本較高的涉案財(cái)物，可以在訴訟終結(jié)前依照有關(guān)規(guī)定變賣、拍賣。所得價(jià)款由查封、扣押、凍結(jié)機(jī)關(guān)予以保管，待訴訟終結(jié)后一并處置。

查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物，一般應(yīng)在訴訟終結(jié)后，返還集資參與人。涉案財(cái)物不足全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還。

    （六）關(guān)于證據(jù)的收集問題

    辦理非法集資刑事案件中，確因客觀條件的限制無法逐一收集集資參與人的言詞證據(jù)的，可結(jié)合已收集的集資參與人的言詞證據(jù)和依法收集并查證屬實(shí)的書面合同、銀行賬戶交易記錄、會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)賬簿、資金收付憑證、審計(jì)報(bào)告、互聯(lián)網(wǎng)電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定非法集資對象人數(shù)和吸收資金數(shù)額等犯罪事實(shí)。

    （七）關(guān)于涉及民事案件的處理問題

    對于公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院正在偵查、起訴、審理的非法集資刑事案件，有關(guān)單位或者個(gè)人就同一事實(shí)向人民法院提起民事訴訟或者申請執(zhí)行涉案財(cái)物的，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理，并將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)。

    人民法院在審理民事案件或者執(zhí)行過程中，發(fā)現(xiàn)有非法集資犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴或者中止執(zhí)行，并及時(shí)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)。

公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院在偵查、起訴、審理非法集資刑事案件中，發(fā)現(xiàn)與人民法院正在審理的民事案件屬同一事實(shí)，或者被申請執(zhí)行的財(cái)物屬于涉案財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)相關(guān)人民法院。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為確屬涉嫌犯罪的，依照前款規(guī)定處理。

    （八）關(guān)于跨區(qū)域案件的處理問題

     跨區(qū)域非法集資刑事案件，在查清犯罪事實(shí)的基礎(chǔ)上，可以由不同地區(qū)的公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院分別處理。

對于分別處理的跨區(qū)域非法集資刑事案件，應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一制定的方案處置涉案財(cái)物。

    國家機(jī)關(guān)工作人員違反規(guī)定處置涉案財(cái)物,構(gòu)成瀆職等犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。