何某某原是佛山市某區(qū)郵局的大客戶部經(jīng)理，1999年至2003年間，她多次到澳門賭博，并欠下巨額賭債。為償還賭債，從2003年9月起，何某某組織行內(nèi)人員，以高息為誘餌非法吸收近200名儲戶存款13億元，何某某及陳某某將其中的1.59億元占為己有，用于償還賭債和投資，并造成100多名儲戶5.4億余元的損失。在此期間，何某某還因存款兌付等問題與知情人、儲戶產(chǎn)生矛盾，并多次雇兇傷人，致一人重傷、二人輕傷、部分財物被損。

作案手法

一、高息攬存，愿者上鉤。何某某勾結(jié)陳某某，一方面利用其社會關(guān)系，以完成郵政儲蓄吸存任務(wù)為由，以高月息游說儲戶通過她們到瀾石支局存款，同時又以利差作為回報誘餌，讓他人為其介紹儲戶。高額的利息回報吸引了當(dāng)?shù)財?shù)百名儲戶參與，其中包括部分村集體。獲取的資金除部分用于償還賭債、在澳門的投資無法收回外，大量資金被何某某等人消耗殆盡。

二、公款私存，瞞天過海。為掩人耳目將儲戶資金占為己有，何某將高息吸存資金以瀾石支局名義存入該局在農(nóng)業(yè)銀行某支行的對公賬戶上，然后利用郵政儲蓄監(jiān)管漏洞，違規(guī)使用“無折取款”、“掛失密碼”的方法，冒充儲戶提款，將資金從該對公賬戶轉(zhuǎn)到自己控制的賬戶，用于投資獲利。

三、中間賬戶，偷梁換柱。2004年6月后，為應(yīng)對郵政儲蓄系統(tǒng)升級，郵政局加強對儲蓄業(yè)務(wù)管理，對公賬戶資金不能轉(zhuǎn)入個人賬戶的情況，何某某又在各大商業(yè)銀行設(shè)立多個受自己控制的單位和個人賬戶作為中間賬戶進(jìn)行操作，用于存儲、轉(zhuǎn)移非法吸存的資金。

四、利益誘惑，團(tuán)伙作案。在近三年的作案過程中，何某某通過發(fā)獎金、給好處費、發(fā)工資、給提成等方式，拉攏吸引郵局內(nèi)部職工和社會人員協(xié)助聯(lián)系儲戶，辦理取款手續(xù)，應(yīng)對儲戶質(zhì)詢等，共同作案。

案件警示

何某某在佛山郵政系統(tǒng)服務(wù)長達(dá)20多年，從基層話務(wù)員、儲蓄員成長為支局局長、市局大客戶經(jīng)理，因為業(yè)務(wù)出色和好強性格，多次受到各級郵政系統(tǒng)嘉獎，并一度被視為提拔的業(yè)務(wù)骨干。但在迷上賭博后，因欠下巨額賭債，為償還賭債和斂財，她利用郵政系統(tǒng)不健全、監(jiān)管不到位的漏洞，用小恩小惠拉攏內(nèi)部人員，瘋狂作案，頻頻得手，制造了一起令人咂舌的驚天大案，最終也把自己送上了不歸路。

賭博是社會的毒瘤，更是一種丑惡現(xiàn)象，危害極大。近年來因賭博誘發(fā)貪污、受賄、挪用公款而落馬的政府官員屢見報端，參賭者不但葬送了自己的前程，還嚴(yán)重影響黨和政府的形象。因此，廣大群眾特別是黨員干部一定要從中吸取教訓(xùn)，潔身自好，遠(yuǎn)離賭博。

廣東綠色山河開發(fā)有限公司、廣東龍匯莊園有限公司、廣東民昌果業(yè)有限公司是廣東省化州市的民營企業(yè)，從1997年起，三家企業(yè)在大力發(fā)展“三高”農(nóng)業(yè)的形勢下，利用城市居民熱衷農(nóng)業(yè)投資，而相關(guān)農(nóng)業(yè)項目融資管理不嚴(yán)格的情況，以共同經(jīng)營果園等名義，先后在北京、上海、浙江、山西、廣州、深圳、沈陽等地進(jìn)行招商活動，有的還在當(dāng)?shù)卦O(shè)立分公司，采取向投資人出具股東權(quán)益證等方式，承諾如投資果園開發(fā)、將獲得定期回報，從而吸引了大批投資者。從1997年9月至2003年底，共對外簽訂合作開發(fā)果園合同8600余份，開發(fā)果園44000畝，吸納人民幣4.5億元，其中境內(nèi)投資者3.2億元，境外投資者1.3億元，涉案人數(shù)5200多人。

三家企業(yè)以合作開發(fā)化州當(dāng)?shù)氐纳降貫槊认蜣r(nóng)民承包山地進(jìn)行整體開發(fā)，然后以五畝為一個單元對外售賣，約定果園產(chǎn)生效益后開發(fā)商得利20%，投資者得利80%。由于監(jiān)督管理機(jī)制的缺失，開發(fā)商隨意揮霍和惡意轉(zhuǎn)移吸納到的資金，加上荔枝、龍眼等水果價格大幅下跌，開發(fā)商未能履行合同約定的收益責(zé)任，造成集資者利益受損，引發(fā)全國各地投資者不斷到部分中直機(jī)關(guān)、國家機(jī)關(guān)和省政府駐京辦上訪，給社會穩(wěn)定帶來嚴(yán)重影響。

作案手法

一、借力政府，博取信任。對于民間自發(fā)的莊園經(jīng)濟(jì)，當(dāng)時的地方政府領(lǐng)導(dǎo)班子給予了充分的肯定和扶持，政府為三家企業(yè)出具招商函，個別黨政官員還到招商會現(xiàn)場講話，推介當(dāng)?shù)赝顿Y環(huán)境和優(yōu)惠政策。莊園開發(fā)企業(yè)正是利用地方政府對農(nóng)業(yè)開發(fā)項目的支持大做文章，堅定了投資者的信心，使企業(yè)在較短時間里在全國各地順利實施了招商活動。

二、虛假宣傳，畫餅充饑。莊園開發(fā)企業(yè)在進(jìn)行招商活動和廣告宣傳時，過分夸大了收益情況和公司承擔(dān)違約責(zé)任的能力，特別是在招商初期，龍眼、荔枝價格較高，企業(yè)按當(dāng)時龍眼每市斤20元計算收益，預(yù)期收益十分誘人，吸引了全國各地和境外不少投資者。實際上，后來由于龍眼、荔枝價格大幅下跌，果園開發(fā)是投入越多虧損越大，之前的承諾和預(yù)期收益成為一句空話。

三、龐氏騙局，請君入甕。莊園企業(yè)在期集資過程中和經(jīng)營手段上帶有明顯的欺詐性，資金使用缺乏有效監(jiān)管。特別是在無法實現(xiàn)預(yù)期收益的情況下，莊園企業(yè)拿集資款來兌現(xiàn)回報，以穩(wěn)住集資者，發(fā)現(xiàn)莊園資金出現(xiàn)危機(jī)后，還欺騙投資者實施所謂海外上市的“K計劃”，推出果酒加工等，繼續(xù)變花樣集資，爭取更多的集資者參與，盡量推遲危機(jī)的爆發(fā)。

四、高額回扣，瘋狂斂財。莊園企業(yè)在集資過程中對中介人實行獎勵或者給予回扣，最低15%，最高30%，企業(yè)的各分公司負(fù)責(zé)人和參與推介人都從公司拿走了數(shù)目不菲的回扣。與此同時，集資企業(yè)法人代表大肆揮霍集資者的資金。隨著危機(jī)的發(fā)展，企業(yè)法人代表想方設(shè)法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，偷逃資金，境外巨額集資長期滯留境外，去向不明。

案件警示

農(nóng)業(yè)投資是時間長、低回報的投資。如果參與者對此能進(jìn)行粗略了解和冷靜理智的分析，哪怕向當(dāng)?shù)毓r(nóng)詢問一下，就能明白三家莊園宣傳的投資效益是子虛烏有的神話。而當(dāng)?shù)卣恼邔?dǎo)向，也在一定程度上擴(kuò)大了招商活動的影響范圍，這也是引發(fā)參與者集體上訪、沖擊政府機(jī)關(guān)的重要原因。

鄧某伙同李某明于2013年5月注冊成立深圳市譽東方投資管理有限公司，鄧某任法人及負(fù)責(zé)人，李某明任總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司日常營運。該公司在互聯(lián)網(wǎng)建立“東方創(chuàng)投”網(wǎng)貸平臺，發(fā)布虛假借款標(biāo)的，以月息3%至4%的高額回報吸引全國多地不特定對象進(jìn)行投資，并通過網(wǎng)上平臺與客戶簽訂電子協(xié)議。鄧某將非法吸收的資金主要用于投資購買房產(chǎn)、支付利息，最終因投資者擠兌造成公司資金鏈斷裂。該案涉及投資者1325人，涉及金額1.2億元人民幣。

作案手法

一、以互聯(lián)網(wǎng)為依托，公開宣傳高息返利。鄧某在互聯(lián)網(wǎng)建立東方創(chuàng)投P2P網(wǎng)貸平臺，公開宣傳“本息保障”、“資金安全”、“賬戶安全”，承諾給投資人 1個月3.1%、2個月3.5%、3個月4.0%的高利息回報，通過互聯(lián)網(wǎng)宣傳、電話聯(lián)系及投資人相互介紹等形式吸引全國各地客戶在其網(wǎng)絡(luò)平臺進(jìn)行投資。

二、虛構(gòu)項目自融資金，用個人銀行賬戶收取投資者資金。鄧某虛構(gòu)借款標(biāo)的，類型多為短期拆借、房產(chǎn)抵押、車輛抵押等抵押借款，將抵押合同上傳至平臺供客戶選擇，以對借款人的隱私保護(hù)為借口，隱去借款人真實身份，導(dǎo)致投資人難以了解資金出借的真實信息。平臺募集資金都是投資人直接轉(zhuǎn)款至鄧某的私人賬號，或者通過第三方支付平臺后再轉(zhuǎn)到鄧亮的私人賬號，具體投資款的用途均由鄧某個人支配。 

三、資金自融自用，借新還舊惡性循環(huán)。鄧某將所融的資金一部分用于購買商鋪，一部分用于支付投資者收益。同時將購買的商鋪抵押給擔(dān)保公司或銀行獲取貸款后繼續(xù)投資或支付投資者收益，所投資的物業(yè)均存在質(zhì)押借款，形成連環(huán)貸款。此外，鄧某將名下投資的物業(yè)進(jìn)行公開宣傳，以進(jìn)一步騙取投資者的信任。最終因為投資者擠兌，導(dǎo)致資金鏈斷裂，無力支付收益。

案件警示

近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，P2P網(wǎng)貸平臺憑借誘人的收益率，吸引了不少投資者參與。由于網(wǎng)貸平臺無準(zhǔn)入門檻、無行業(yè)監(jiān)管，潛藏較大的非法集資風(fēng)險，已屢屢出現(xiàn)兌付危機(jī)、倒閉、卷款跑路等情況。投資者在參與網(wǎng)絡(luò)借貸時，一定要擦亮眼睛，深入調(diào)查了解，認(rèn)清其融資性質(zhì)，避免遭受損失。