——2025年2月19日在陽西縣第九屆

　　人民代表大會第五次會議上

　　陽西縣財政局局長  姚華球

　　各位代表：

　　受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告陽西縣2024年預算執(zhí)行情況和2025年預算草案，請予審議。

　　一、2024年預算執(zhí)行情況

　　2024年是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標任務(wù)的關(guān)鍵一年。面對復雜嚴峻形勢，縣財政部門始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹落實省委“1310”具體部署和市委“433”工作安排，以“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”為總牽引，以“營商環(huán)境年”建設(shè)為主抓手，加快培育發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，促進陽西產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，推動“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”取得新成效。總的來看，2024年是砥礪奮進、難中求成的一年，我縣財政經(jīng)受住了風險挑戰(zhàn)，有力保障了全縣大事要事，賦能縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況（快報數(shù)，下同）

　　2024年全縣一般公共預算本級收入累計完成105,950萬元，完成調(diào)整預算的88.11%，同比減收42,958萬元，下降28.85%（剔除一次性礦產(chǎn)權(quán)出讓收入的影響，按可比口徑計算同比增收8,091萬元，增長8.3%），其中：稅收收入70,223萬元，完成調(diào)整預算93.63%，同比增收710萬元，增長1.02%；非稅收入35,727萬元，完成調(diào)整預算的78.97%，同比減收43,668萬元，下降55%（按可比口徑計算同比增收7,381萬元，增長26.37%）。加上上級補助收入305,379萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入20,684萬元、上年結(jié)余49,903萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22,695萬元、調(diào)入資金5,696萬元，全年收入總計510,307萬元。

　　我縣一般公共預算支出累計完成409,802萬元，完成調(diào)整預算的89.53%，同比減支44,082萬元（主要是由于減收且上級補助資金減少），下降9.71%。其中：

　　1.一般公共服務(wù)支出42,818萬元，同比減支3,753萬元，下降8.06%；

　　2.國防支出454萬元，同比減支364萬元，下降44.50%（因上級補助資金減少，相應支出減少）；

　　3.公共安全支出16,043萬元，同比減支3,121萬元，下降16.29%；

　　4.教育支出74,032萬元，同比減支23,864萬元，下降24.38%；

　　5.科學技術(shù)支出1,891萬元，同比減支3,283萬元，下降63.45%（因上級補助資金減少，相應支出減少）；

　　6.文化旅游體育與傳媒支出5,635萬元，同比減支2,864萬元，下降33.70%；

　　7.社會保障和就業(yè)支出80,500萬元，同比增支1,630萬元，增長2.07%；

　　8.衛(wèi)生健康支出53,662萬元，同比減支8,446萬元，下降13.60%；

　　9.節(jié)能環(huán)保支出331萬元，同比減支311萬元，下降48.44%（因上級補助資金減少，相應支出減少）；

　　10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,513萬元，同比增支2,695萬元，增長46.32%；

　　11.農(nóng)林水支出69,854萬元，同比減支1,894萬元，下降2.64%；

　　12.交通運輸支出5,916萬元，同比減支942萬元，下降13.74%；

　　13.資源勘探工業(yè)信息等支出44萬元，同比減支333萬元，下降88.33%（因上級補助資金減少，相應支出減少）；

　　14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出936萬元，同比增支75萬元，增長8.71%；

　　15.自然資源海洋氣象等支出2,999萬元，同比減支491萬元，下降14.07%；

　　16.住房保障支出34,355萬元，同比增支1,088萬元，增長3.27%；

　　17.糧油物資儲備支出1,196萬元，同比減支25萬元，下降2.05%；

　　18.災害防治及應急管理支出3,785萬元，同比減支264萬元，下降6.52%；

　　19.債務(wù)付息支出6,819萬元，同比增支408萬元，增長6.36%；

　　20.債務(wù)發(fā)行費支出19萬元，同比減支19萬元。

　　2024年全縣一般公共預算支出409,802萬元，加上上解支出17,955萬元、債務(wù)還本支出20,684萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24,984萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36,882萬元，全年支出總計510,307萬元，2024年全縣一般公共預算實現(xiàn)收支平衡。

　　（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況

　　2024年全縣政府性基金預算本級收入30,390萬元，完成調(diào)整的87.09%，同比減收43,592萬元，下降58.92%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入25,395萬元，完成調(diào)整預算29,428萬元的86.3%，同比減收44,075萬元，下降63.44%。加上上級補助收入9,185萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3,778萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入229,429萬元，政府性基金預算收入總計272,782萬元。

　　2024年全縣政府性基金預算支出257,606萬元，完成調(diào)整預算的95.71%，同比增支95,532萬元，增長58.94%。其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出11,026萬元，同比減支48,405萬元，下降81.45%。加上債務(wù)還本支出7,331萬元，政府性基金調(diào)出資金263萬元，政府性基金預算支出總計265,200萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7,582萬元。

　　（三）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況

　　2024年全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成403萬元，完成年度預算600萬元的67.17%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余104萬元、上級補助收入8萬元，國有資本經(jīng)營收入總計515萬元。

　　2024年我縣國有資本經(jīng)營預算支出505萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10萬元。

　　（四）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況

　　2024年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入26,791萬元、上年結(jié)余13,386萬元，社會保險基金預算收入總計40,177萬元，完成調(diào)整預算的106.42%。

　　2024年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年支出25,403萬元，本年收支結(jié)余1,388萬元，累計滾存結(jié)余14,774萬元，社會保險基金預算支出總計40,177萬元，完成調(diào)整預算的106.42%。

　　（五）“三保”預算執(zhí)行情況

　　2024年全縣“三保”預算編制數(shù)277,614萬元，支出277,614萬元，支出進度100%。其中：“保工資”，預算編制數(shù)為178,170萬元，支出178,170萬元，支出進度為100%；“保運轉(zhuǎn)”，預算編制數(shù)為6,982萬元，支出6,982萬元,支出進度100%；“保基本民生”，預算編制數(shù)為92,462萬元，支出92,462萬元，支出進度為100%。均已按時足額保障到位。

　　（六）地方政府債券情況

　　1.基本情況

　　2024年度我縣新增專項債券收入224,900萬元，安排用于鄉(xiāng)村振興、水利建設(shè)、市政道路建設(shè)、醫(yī)療教育等30個項目支出。

　　2.政府債務(wù)限額余額情況

　　預計2024年債務(wù)限額879,879萬元，其中：一般債務(wù)204,972萬元，專項債務(wù)674,907萬元。

　　2024年末我縣地方政府債務(wù)余額為877,041萬元，其中一般債務(wù)余額為204,947萬元，專項債務(wù)余額為672,094萬元。按債券和非債券形式劃分，政府債券余額為850,741萬元，非債券存量債務(wù)為26,300萬元。

　　3.政府債券還本付息情況

　　按照償債計劃，我縣2024年償還政府債券本息50,247萬元，其中：一般債券還本20,684萬元、付息6,819萬元；專項債券還本7,331萬元、付息15,413萬元。

　　目前我縣政府債務(wù)總體控制在適當?shù)囊?guī)模，沒有突破債務(wù)限額。

　　（七）2024年主要財政政策落實及重點財政工作情況

　　1.強基固本抓管理，不遺余力促發(fā)展

　　面對財政緊平衡態(tài)勢，綜合從挖稅收、盤資源、謀債券、減支出等多方入手開源節(jié)流，突出資金統(tǒng)籌，促進預算平衡。

　　一是聚焦全年目標任務(wù)抓收入。強化“一盤棋”統(tǒng)籌，明確各征收部門的年度工作目標任務(wù)，做到應收盡收。多措并舉培財源，全力支持縣在面向綠色能源、食品加工等重點產(chǎn)業(yè)實施招商引資獎勵、招才引智等方面予以政策資金扶持，吸引更多有實力的總部經(jīng)濟企業(yè)來我縣落戶納稅，拓寬財政收入來源。

　　二是堅持將控支與增收保平衡放在同等地位。突出資金統(tǒng)籌促預算平衡，堅持過“緊日子”要求，大力削減低效無效支出，“護好盤子”謀好項目，推進管理效益雙提升。

　　三是積極盤活國有資源資產(chǎn)和財政資金。堅持把盤活資產(chǎn)資源作為抓經(jīng)濟促發(fā)展增收入的突破口，抓好抓實資產(chǎn)資源類收入。摸清家底、做好統(tǒng)籌，引導國有企業(yè)參與盤活國有資產(chǎn)，著力實現(xiàn)政府資產(chǎn)資源盤活和國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展“雙輪驅(qū)動”。嚴格執(zhí)行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理制度，全年共收回存量資金1.46億元，優(yōu)先用于“三保”及縣委、縣政府確定的重大項目支出。

　　四是持續(xù)緊抓政策機遇向上爭取資金。2024年向上爭取資金共53.95億元，有效緩解了財政運行壓力。爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金31.46億元，有效助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展；全年共爭取新增專項債券資金22.49億元，彌補財力不足，涵蓋了產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、教育等領(lǐng)域，推動了全縣重大項目建設(shè)，切實把政策紅利轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟社會發(fā)展實效。

　　2.聚力統(tǒng)籌調(diào)控，齊心協(xié)力保底線

　　強化底線思維，嚴守“三保”、債務(wù)風險、財經(jīng)紀律三大底線，以實際行動扛起穩(wěn)住經(jīng)濟大盤的政治責任，全力推動財政工作邁上新臺階，以財政新作為服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展大局。

　　一是嚴守“三保”底線。將“三保”資金足額編列預算，堅持把保障“三保”擺在財政支出優(yōu)先位置，2024年全縣“三保”支出277,614萬元，有效保障了人民的基本生活需求得到滿足，保證了工資按時足額發(fā)放，確保了政府機構(gòu)、事業(yè)單位等正常運轉(zhuǎn)，能夠高效地履行管理和服務(wù)職能，從而維護社會大局和諧穩(wěn)定。

　　二是嚴守債務(wù)風險底線。將防范化解政府性債務(wù)風險擺在重要位置，增收節(jié)支，促進財政收入增量提質(zhì)。2024年債券應付本息50,247萬元按時足額償還，牢牢把控政府債務(wù)償債風險。截至2024年末，我縣一般債務(wù)余額和專項債務(wù)余額均控制在限額之內(nèi)，地方政府債務(wù)風險總體可控，為統(tǒng)籌發(fā)展和安全提供了強有力的支持。

　　三是嚴守財經(jīng)紀律底線。堅決守牢資金使用安全防線，守好“錢袋子”。切實履行財會監(jiān)督主責，定期開展年度會計信息質(zhì)量及政府采購執(zhí)行情況等專項檢查，推動各部門單位嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度，把各方面資金管好用好。

　　3.切實兜牢民生底線，盡心盡力辦實事

　　堅持民生財政根本屬性，全年民生領(lǐng)域支出33.98億元，占一般公共預算支出82.92%，持續(xù)加大普惠優(yōu)質(zhì)的教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等服務(wù)供給，提高民生保障水平。

　　一是落實落細社會保障和就業(yè)政策。2024年社會保障和就業(yè)支出80,500萬元，實現(xiàn)應保盡保，足額發(fā)放各類救助資金共13,727萬元；全面落實老年人優(yōu)待政策，發(fā)放老年人福利補貼536萬元；支持實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策性補貼和服務(wù)補助878萬元。

　　二是優(yōu)先保障教育支出。堅持教育優(yōu)先發(fā)展理念，2024年教育支出74,032萬元，重點涵蓋推進學前教育普及普惠、加快義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、落實學生資助政策等諸多方面。持續(xù)改善辦學條件，投入9,324萬元，保障了縣第二批公辦幼兒園建設(shè)、縣育才小學建設(shè)、縣奮興中學改擴建等項目的順利實施；落實好各類教育貧困家庭學生資助、補助政策，發(fā)放各類教育貧困家庭學生資助、補助資金共1,764萬元；按規(guī)定落實好中小學教師工資收入“兩個不低于或高于”政策、山區(qū)邊遠地區(qū)學校教師生活補助，促進教師隊伍穩(wěn)定發(fā)展。

　　三是提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。2024年撥付衛(wèi)生健康類保民生資金3,823萬元，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)開展健康指導、預防接種等基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目；以深化醫(yī)共體改革為方向，全力推進醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入4,733萬元，支持縣醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力提升，改善提升基層就醫(yī)條件。

　　四是持續(xù)改善縣域人居環(huán)境建設(shè)。2024年投入2,609萬元，加快補齊縣城育才路北段、湖景北路、御景南路等道路建設(shè)；投入12,042萬元，推進供水、排水、污水管網(wǎng)建設(shè)等公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施短板；投入住房保障支出34,355萬元，群眾住房條件得到有效改善。投入文化旅游體育與傳媒支出5,635萬元，支持文化事業(yè)發(fā)展。

　　4.履行要素保障職責，竭盡全力賦能“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”

　　始終以頭號工程力度抓好“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”，充分發(fā)揮財政職能作用，強化資金要素保障，更好賦能城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　一是堅持多元投入機制。一方面，加強政策支持力度，出臺《陽西縣財政局實施“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展若干財政支持政策》，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，統(tǒng)籌地方政府新增債券用于縣鎮(zhèn)村建設(shè)，有力保障“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”。另一方面，積極推進“千企幫千鎮(zhèn)、萬企興萬村”提質(zhì)升級，挖掘利用好各鎮(zhèn)資源優(yōu)勢，推動實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)興旺。

　　二是堅持重點任務(wù)保障。全面對標要求，圍繞“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”以及十項重點任務(wù)，按照具體項目細化財政資金安排，2024年我縣“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”資金支出35.69億元，用于支持有關(guān)項目實施，確保縣委縣政府各項部署都有保障，為“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”提供堅實的資金要素保障。投入15,159萬元，支持強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)城帶村功能；投入3,954萬元，支持推進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興；投入4,020萬元，支持實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動；投入7,956萬元，支持加強和完善鄉(xiāng)村治理；投入2,578萬元，支持綠美廣東生態(tài)建設(shè)。

　　三是優(yōu)化營商環(huán)境紓企困。持續(xù)實施一系列減稅降費政策，為市場主體退稅減稅降費，有效減輕企業(yè)負擔；充分發(fā)揮直達資金在惠企利民工作中重要支撐作用，全年累計完成直達資金支出94,241萬元；持續(xù)優(yōu)化政府采購管理，扎實推進營商環(huán)境領(lǐng)域突出問題專項整治工作，積極支持中小企業(yè)積極參與政府采購活動，2024年全縣項目采購總中標總金額10,864萬元，其中面向中小企業(yè)采購中標金額10,705萬元，占采購總規(guī)模的98%。

　　四是推動縣屬國有企業(yè)參與縣鎮(zhèn)村建設(shè)。持續(xù)推動國有企業(yè)改革，不斷做優(yōu)做強做大國有企業(yè)，引導企業(yè)參與優(yōu)質(zhì)重大項目建設(shè)，積極尋求與央企、省企、市屬國有企業(yè)合作，大力盤活國有資產(chǎn)，加強銀企合作，拓展企業(yè)投融資，促進企業(yè)發(fā)展。

　　五是激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭先創(chuàng)優(yōu)新動能。出臺《陽西縣關(guān)于完善鎮(zhèn)級財政管理體制的實施方案（修訂）》，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)謀劃收入、發(fā)展經(jīng)濟的積極性，激勵鎮(zhèn)村發(fā)展。為加快推進縣域高質(zhì)量發(fā)展、城鎮(zhèn)提能升級、和美鄉(xiāng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)融合發(fā)展提供了強有力的資金保障。

　　5.抓好財政體制改革，同心協(xié)力補短板

　　一是完善財政監(jiān)督管理。加強對財政業(yè)務(wù)流程的風險防控，對預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行風險評估，制定相應的防控措施，確保財政工作規(guī)范有序開展。依托“數(shù)字財政”系統(tǒng)動態(tài)把握資金支出進度，規(guī)范預算執(zhí)行，促進公共資金資產(chǎn)資源安全高效使用。

　　二是推進零基預算改革。堅持以“零”為基點，積極采取有力措施全面實施零基預算改革，著力打破基數(shù)概念和支出固化格局，以可用財力為基礎(chǔ)，根據(jù)資金實際需求、項目輕重緩急、績效評價情況等統(tǒng)籌核定，科學合理安排預算，真正把有限的財政資金投入到最急需的領(lǐng)域，最大限度發(fā)揮財政資金效益。

　　三是深化推進績效管理工作。強化績效管理的導向性和剛性約束。開展部門整體支出和24個項目實施重點績效評價，涉及財政資金13.58億元。將評價結(jié)果及發(fā)現(xiàn)問題反饋至預算單位，督促其及時整改到位，把更多的資金統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展關(guān)鍵領(lǐng)域，不斷提高財政資金配置效率和使用效益。

　　（八）2024年預算執(zhí)行存在的問題

　　一是財政持續(xù)增收乏力。受經(jīng)濟大環(huán)境影響，我縣經(jīng)濟增長不如預期，且我縣稅源基礎(chǔ)薄弱，總量偏小、結(jié)構(gòu)單一，其他財源培育短期難以見效，加之土地出讓收入不理想，可統(tǒng)籌財力有限，一定程度上影響預算執(zhí)行。

　　二是財政支出壓力加大。促進縣域經(jīng)濟發(fā)展等任務(wù)日益繁重，“三保”、債務(wù)還本付息、民生保障政策性提標等剛性支出需求不斷增長的情況下，預算平衡壓力大，國庫資金調(diào)度在優(yōu)先保障“三保”支出的情況下，在其他支出方面壓力劇增。

　　三是財政資金績效管理有待深化。部分項目績效目標的編制不夠科學合理，績效評價結(jié)果未有效運用，一些部門對績效管理的重視程度還不夠，需要進一步提高財政資金績效管理水平。

　　我們將高度重視這些問題，拿出務(wù)實舉措，努力加以解決。

　　二、2025年預算草案

　　（一）2025年預算編制總體要求

　　堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記視察廣東重要講話重要指示精神，按照省委“1310”具體部署、市委“433”工作安排及縣委、縣政府中心工作，做好預算編制與財政體制改革和機構(gòu)改革等工作相銜接，堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出安排財政收支規(guī)模，統(tǒng)籌用好新增債券，強化中央和省、市、縣重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。實施零基預算和績效預算，落實落細黨政機關(guān)習慣過緊日子要求，調(diào)整存量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提升效益，騰出資金保障“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”等重點任務(wù)。堅持規(guī)范管理，優(yōu)先安排“三保”、債券還本付息等剛性支出，源頭防范化解各類風險。落實“先定事項再議經(jīng)費、先有項目后有預算、先有預算再有執(zhí)行、沒有預算不得支出”要求，鞏固年初預算到位率，壓實財政收支責任，強化資金分配激勵導向，激活發(fā)展內(nèi)生動力。

　　（二）一般公共預算收支安排草案

　　根據(jù)經(jīng)濟形勢，綜合考慮區(qū)域稅源特點等因素，預計2025年全縣一般公共預算本級收入119,724萬元，比2024年收入實績105,950萬元增加13,774萬元，同比增長13%，其中：稅收收入75,139萬元，同比增長7%；非稅收入44,585萬元，同比增長24.79%；加上上級補助收入244,292萬元，上年結(jié)余36,882萬元，調(diào)入資金18,200萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24,984萬元，一般公共預算總收入預計為444,082萬元。

　　總支出相應安排444,082萬元，其中2025年一般公共預算支出423,934萬元，加上上解上級支出18,148萬元。

　　同時，為堅決壓實“三保”主體責任，我縣將“三保”所需資金足額納入年度預算，共安排資金290,918.9萬元，其中：“保基本民生”預算安排98,109.9萬元、“保工資”預算安排185,282.7萬元、“保運轉(zhuǎn)”預算安排7,526.3萬元。

　　（三）政府性基金預算收支安排草案

　　預計2025年全縣地方政府性基金預算收入58,969萬元，其

　　總支出相應安排444,082萬元，其中2025年一般公共預算支出425,934萬元，加上上解支出18,148萬元。

　　同時，為堅決壓實“三保”主體責任，我縣將“三保”所需資金足額納入年度預算，共安排資金290,918.9萬元，其中：“保基本民生”預算安排98,109.9萬元、“保工資”預算安排185,282.7萬元、“保運轉(zhuǎn)”預算安排7,526.3萬元。

　　（三）政府性基金預算收支安排草案

　　預計2025年全縣地方政府性基金預算收入58,969萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入53,018萬元；國有土地收益基金收入543萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入613萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2,620 萬元；污水處理費收入1,800萬元；彩票公益金收入375萬元。加上政府性基金補助收入2,429萬元，上年結(jié)余收入7,582萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75,000萬元，政府性基金總收入預計為143,980萬元。

　　總支出相應安排143,980萬元。

　　（四）國有資本經(jīng)營預算收支安排草案

　　預計2025年全縣國有資本經(jīng)營預算收入1175萬元，其中利潤收入754萬元；股利、股息收入403萬元；轉(zhuǎn)移支付收入8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10萬元。

　　支出相應安排1175萬元。

　　（五）社會保險基金預算收支安排草案

　　預計2025年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27,400萬元，上年結(jié)余14,774萬元，社會保險基金總收入預計42,174萬元。預計2025年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出27,378萬元，收支結(jié)余22萬元，年末滾存結(jié)余14,796萬元。

　　（六）2025年全縣預算經(jīng)人代會批準前已安排資金情況

　　按照預算法規(guī)定，2025年預算年度開始后、預算草案經(jīng)批準前，提前安排必須支付的部門支出共71,085萬元，其中基本支出40,654萬元和項目支出30,431萬元。

　　三、完成2025年預算任務(wù)的主要措施

　　（一）持續(xù)加強調(diào)控能力，確保財政可持續(xù)運行

　　一是充分預估財政收支面臨的困難挑戰(zhàn)，支持實施更加積極的財政政策，打好政策“組合拳”，加強與相關(guān)部門會商協(xié)作，抓好各項收入的分析和調(diào)度，聚焦重點稅源、重點企業(yè)、重大項目跟蹤服務(wù)，努力挖潛增收，合理確定2025年度一般公共預算收入預期目標為增長13%。

　　二是強化“四本預算”的統(tǒng)籌銜接，大力盤活存量資金資產(chǎn)，將部門取得的所有收入全部編入預算并合理安排支出。組合使用多種政策工具，積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付和政府債券、國債等資金支持，搶抓擴大專項債券投向領(lǐng)域和用作項目資本金范圍等重大政策機遇，為落實重大戰(zhàn)略任務(wù)提供財力保障，辦好更多的民生實事和發(fā)展大事。

　　三是積極盤活資產(chǎn)資源。充分挖掘閑置資產(chǎn)發(fā)展?jié)撃埽P活礦產(chǎn)、水田指標、河砂等自然資源，規(guī)范和加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租管理，促進國有資產(chǎn)資源保值增值。進一步細化資產(chǎn)清查臺賬，確保資產(chǎn)盤活收入按規(guī)定及時上繳國庫或納入單位預算管理，加大監(jiān)督檢查力度，切實維護國有資產(chǎn)安全完整。

　　（二）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化重點支出保障

　　一是落實“深化零基預算改革”要求。科學精準、編細編實編具體2025年預算，加強部門對接交流，精打細算支出明細，厲行節(jié)約開展各項工作。強化預算約束，嚴格預算執(zhí)行，規(guī)范調(diào)劑行為，堅持“三保”在財政支出中的優(yōu)先地位，能壓則壓、能調(diào)則調(diào)、能減則減，騰出更多財政資源保重點、補短板。由于財力不足，2025年預算編排對應壓減剛性支出1.25億元，預算執(zhí)行實現(xiàn)增收將優(yōu)先保障壓減的剛性支出。

　　二是集中財力辦大事要事。堅持以收定支原則，不超越財力實際安排支出預算，按輕重緩急分級依次安排預算，把年初預算安排的全部項目按“三保”，還本付息，中央、省、市考核和整改督辦等進行分類，優(yōu)先保障“三保”和剛性支出，綜合平衡確定其他項目資金支出總額，財政資金安排向大事集聚，推進中央、省、市、縣重大決策部署和重點工作安排落實落地。

　　三是確保財政資金高效統(tǒng)籌。積極統(tǒng)籌整合債券、涉農(nóng)及駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金，助力“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”，統(tǒng)籌推進新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。統(tǒng)籌盤活各類資金，繼續(xù)抓好新增政府債券申報、發(fā)行、使用和管理工作，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，加快涉農(nóng)資金支出，做好省級駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村資金分配工作，提高財政資金運行效率和效益。

　　（三）持續(xù)增進民生福祉，推動民生實事落地

　　人民幸福安康是推動高質(zhì)量發(fā)展的最終目的，經(jīng)濟形勢越是復雜嚴峻，越要聚焦民生關(guān)切。繼續(xù)推動學前教育普惠發(fā)展，義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，高中教育多樣化發(fā)展，現(xiàn)代職業(yè)教育體系加快構(gòu)建。落實好學生資助政策、落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均標準和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準提標。加強醫(yī)保基金監(jiān)管健全分層分類的社會救助體系，加大大病保險、醫(yī)療救助、低保和困難家庭保障扶持力度。配合保障就業(yè)補貼資金發(fā)放，落實落細就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。把促消費和惠民生緊密結(jié)合起來，支持擴大內(nèi)需提振消費政策落地顯效，鞏固消費回暖勢頭，更好滿足人民群眾美好生活的需要。協(xié)同推進降碳減污擴綠增長，加緊經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。通過保障和改善民生，創(chuàng)造更多有效需求，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展注入更多新動能。

　　（四）持續(xù)防范化解重點領(lǐng)域風險，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全

　　一是擔牢防范重大風險政治責任。堅持黨建引領(lǐng)，依法履行財會監(jiān)督主責，完善財會監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、巡視巡察、人大等各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)的工作機制，不斷加強對財務(wù)管理、內(nèi)部控制的監(jiān)督和對會計行為的監(jiān)督，切實維護財經(jīng)紀律的嚴肅性。

　　二是加強財政庫款統(tǒng)計分析和形勢研判，及時掌握庫款情況，結(jié)合支出實際合理預判資金需求，兼顧當前和長遠，科學配置和有效利用財政國庫資金，積極防范資金支付風險。

　　三是積極穩(wěn)妥防范化解地方債務(wù)風險。將政府債務(wù)還本付息納入年初預算，2025年全縣預計安排債券還本付息支出28,950萬元，按期落實償還計劃。從嚴控制“三公”經(jīng)費及其他一般性支出，努力降低行政運行成本，從嚴控制超財力上項目。加強債務(wù)風險和財政運行情況動態(tài)監(jiān)測，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風險的底線。通過一攬子化債政策，減輕財政壓力，形成化債和發(fā)展的良性循環(huán)，有效降低地方政府債務(wù)風險。

　　（五）持續(xù)深化財稅體制改革，增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力

　　一是構(gòu)建信息一體化平臺。運用好“數(shù)字財政”建設(shè)系統(tǒng)新成果，對所有項目支出實行線上全程動態(tài)跟蹤監(jiān)測。嚴格落實國庫集中支付電子化改革要求，提高國庫集中支付的效率和準確性，有效防范財政資金流失和濫用等風險。積極通過政府采購網(wǎng)對政府采購制度實施情況進行監(jiān)督，規(guī)范政府采購行為；通過資產(chǎn)管理模塊實現(xiàn)資產(chǎn)信息的全面動態(tài)監(jiān)管。

　　二是推動預算管理提質(zhì)增效。推動構(gòu)建規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的預算管理監(jiān)督體系，全面提升監(jiān)管績效，積極探索推進財政“績效評價+監(jiān)督檢查”協(xié)同開展、雙向發(fā)力，績效評價側(cè)重于項目的產(chǎn)出和效益，監(jiān)督檢查側(cè)重于資金使用的規(guī)范性和安全性，切實提高財政資金執(zhí)行效率和使用效益。

　　三是積極探索完善鎮(zhèn)級財政管理體制。按照深化財稅體制改革和建立現(xiàn)代財政制度的總體要求，進一步理順縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)間的財政關(guān)系，明晰縣鎮(zhèn)財政事權(quán)和支出責任，在基建投資和轉(zhuǎn)移支付、土地出讓金等方面對各鎮(zhèn)給予支持，著力解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入渠道不多、總量不大、結(jié)構(gòu)不合理等問題突出，不斷做大做強鎮(zhèn)域經(jīng)濟，全面助力我縣創(chuàng)收增量。

　　各位代表，回首過去一年，縣財政部門在面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，全力克服減收增支等不利因素影響，情系民生、強化要素保障，各項政策能得到有效落實，這些成績的取得，根本在于縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，也離不開全縣上下的團結(jié)一致、奮力拼搏和充分理解。

　　新的一年，既是充滿挑戰(zhàn)的征程，也是滿載希望的旅途，做好財政工作至關(guān)重要、意義深遠。我們必須要加強黨對經(jīng)濟工作的領(lǐng)導，堅持干字當頭，增強信心，迎難而上、狠抓落實，高質(zhì)量完成新的目標任務(wù)。

　　附件：1.陽西縣2024年政府預算執(zhí)行情況（草案）

　　2.陽西縣2025年政府預算（草案）

　　3.陽西縣2025年部門預算（草案）

　　名詞解釋

　　1.零基預算：具體指年度預算編制不受以往年度預算安排情況的影響，預算支出以零為基點，從實際需要與可能出發(fā)，逐項審議預算年度內(nèi)各項支出內(nèi)容的必要性、合理性及其開支標準，打破基數(shù)概念和支出固化格局，結(jié)合財力狀況、輕重緩急、實際需求、績效情況等方面，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預算的一種方式。

　　2.年初預算到位率：各部門和單位年初預算細化落實到可執(zhí)行項目的比例，反映預算編制的精細化程度，直接影響預算批準后的執(zhí)行效率。

　　3.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：通過超收收入和支出結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預算平衡情況，在安排下年度年初預算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

　　4.一般債券和專項債券：按照預算法和《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院批準的省、自治區(qū)、直轄市和經(jīng)省級人民政府批準的自辦債券發(fā)行的計劃單列市預算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措，其中:一般債券為沒有收益的公益性項目發(fā)行，主要以一般公共預算收入作為還本付息資金來源；專項債券為有一定收益的公益性項目發(fā)行，以公益性項目對應的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖胱鳛檫€本付息資金來源。

　　5.“三公”經(jīng)費：行政（參公）單位、事業(yè)單位用于因公出國（境）、公務(wù)用車購置及運行維護、公務(wù)接待的經(jīng)費。
    6.“三保”：保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)。

2025年陽西縣政府預算.pdf