--2020年12月18日在陽西縣第八屆人民代表大會

常務(wù)委員會第四十一次會議上

縣財政局黨組書記、局長    黃義科

主任、各位副主任，各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第三十五條、六十七條規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年縣級預(yù)算調(diào)整方案報告如下：

一．一般公共預(yù)算調(diào)整

由于2020年新增債券轉(zhuǎn)貸收入和上級財政一般轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移支付增加，以及調(diào)入資金的變化，引起預(yù)算收入調(diào)整。其中，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入比第一次預(yù)算調(diào)整增加3,378萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入增加40,821萬元，加上列收列支的上級增加安排專項轉(zhuǎn)移支付21,633萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金調(diào)減13,000萬元，從其他資金調(diào)入4,862萬元，一般公共預(yù)算收入總計由年初預(yù)算的346,575萬元調(diào)整為404,269萬元；支出擬相應(yīng)安排調(diào)增36,061萬元，加上列收列支的上級增加安排專項轉(zhuǎn)移支付21,633萬元，一般公共預(yù)算支出總計由年初預(yù)算的346,575萬元調(diào)整為404,269萬元，收支平衡（詳情見附件1-1）。具體收支調(diào)整事項如下：

（一）收入調(diào)整事項

1. 地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增3,378萬元。上級財政下達我縣2020年再融資債券3,378萬元，列入一般債券轉(zhuǎn)貸收入，指定用途為地方政府一般債券還本支出。調(diào)整后省財政廳下達我縣2020年地方政府新增一般債券資金合計27,207萬元，按規(guī)定相應(yīng)列入縣級一般公共預(yù)算收入。

2. 上級財政一般轉(zhuǎn)移支付收入增加40,821萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算編列的181,338萬元調(diào)整為222,159萬元。具體調(diào)整事項：

（1）規(guī)定用途的一般轉(zhuǎn)移支付收入增加24,327萬元。

（2）可支配財力性一般轉(zhuǎn)移支付增加16,494萬元，一是下達我縣2020年特殊轉(zhuǎn)移支付資金13,800萬元；二是上級下達2020年地區(qū)財力補助資金1,328萬元；三是上級下達均衡性轉(zhuǎn)移支付資金989萬元；四是下達縣級基本財力保障機制獎補資金377萬元。

（二）支出調(diào)整事項

一般公共預(yù)算本次調(diào)整增加支出57,694萬元，主要安排用于“三保”支出、民生投入、債務(wù)還本付息、體制上解等支出，其中：

1. 新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入3,378萬元，按規(guī)定用途安排用于償還到期債券還本支出，列“地方政府一般債務(wù)還本支出”科目。

2. 規(guī)定用途的一般轉(zhuǎn)移支付收入增加24,327萬元，按規(guī)定用途列收列支，主要安排用于教育、社保等民生保障領(lǐng)域和公共安全運轉(zhuǎn)保障。

3. 可支配財力性一般轉(zhuǎn)移支付收入增加的16,494萬元，主要用于“三保”支出。

二．政府性基金預(yù)算調(diào)整

由于政府性基金本級收入減少，以及上級補助和專項債券收入增加，引起2020年政府性基金預(yù)算調(diào)整。2020年政府性基金本級收入調(diào)減42,917萬元，加上增加的專項債券轉(zhuǎn)貸收入83,175萬元、上級增加安排專項轉(zhuǎn)移支付資金19,819萬元，調(diào)入資金800萬元，政府性基金收入總計增加60,877萬元(含第一、第二次預(yù)算調(diào)整增加的收入)，由年初預(yù)算的136,949萬元調(diào)整為197,826萬元；支出預(yù)算調(diào)整相應(yīng)增加60,877萬元，支出總計相應(yīng)調(diào)整為197,826萬元，收支平衡（詳情見附件1-2）。具體收支調(diào)整事項如下：

（一）收入調(diào)整事項

本次預(yù)算調(diào)整比第一次增加21,877萬元，具體調(diào)整項目如下：

1. 農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)減153萬元，由年初預(yù)算安排收入314萬元調(diào)整為161萬元。

2.國有土地收益基金收入調(diào)減602萬元，由年初預(yù)算安排收入822萬元調(diào)整為220萬元。

3.土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減40,153萬元，由年初預(yù)算安排收入94,249萬元調(diào)整為54,096萬元。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)減2,444萬元，由年初預(yù)算安排收入5,759萬元調(diào)整為3,315萬元。

5.污水處理費收入調(diào)增435萬元，由年初預(yù)算安排收入1,364萬元調(diào)整為1,799萬元。

6.政府性基金專項債務(wù)收入調(diào)增61,175萬元，由第一次預(yù)算調(diào)整安排收入29,000萬元調(diào)整為112,175萬元。

7.政府性基金補助收入調(diào)增2,819萬元，由第一次預(yù)算調(diào)整安排收入109萬元調(diào)整為19,928萬元。

8.新增調(diào)入資金800萬元。

（二）支出調(diào)整事項

按照“以收定支”的原則，相應(yīng)增加政府性基金預(yù)算支出21,877萬元，主要調(diào)整情況如下：

1.城鄉(xiāng)社區(qū)支出減少25,924萬元。

2.其他政府性基金支出增加61,693萬元。

3.新增抗疫特別國債安排的支出17,920萬元。

4.政府性基金預(yù)算調(diào)出資金減少13,000萬元。

5.債務(wù)還本支出減少3,379萬元。

三．社會保險基金預(yù)算調(diào)整

（一）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預(yù)算調(diào)整情況

1．收入調(diào)整事項

2020年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總收入由年初預(yù)算的17,710萬元調(diào)整為17,468萬元，減少242萬元，其中：

（1）預(yù)計本年度城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金總收入比年初預(yù)算降低，利息收入相應(yīng)調(diào)減41萬元。

（2）受財政收支情況影響，財政補貼收入減少240萬元。

（3）經(jīng)清理城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險多領(lǐng)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金現(xiàn)象，追回跨年度多領(lǐng)待遇，其他收入增加38萬元；

（4）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老轉(zhuǎn)入人數(shù)增加，轉(zhuǎn)移收入增加1萬元。

2．支出調(diào)整事項

2020年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總支出由年初預(yù)算的15,028萬元調(diào)整為15,304萬元，增加276萬元，其中：

（1）因養(yǎng)老保險受益人數(shù)增加，基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出調(diào)增188萬元。

（2）本年度死亡人數(shù)增加，喪葬補助金調(diào)增86萬元。

（3）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老轉(zhuǎn)出人數(shù)增加，轉(zhuǎn)移支出調(diào)增2萬元。

（二）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險預(yù)算調(diào)整情況

1．收入調(diào)整事項

2020年我縣機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險總收入由年初預(yù)算的19,353萬元調(diào)整為16,962萬元，減少2,391萬元。其中:

（1）本年度機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)增加，基本養(yǎng)老保險費收入調(diào)增832萬元。

（2）因尚未清算過渡期間由財政部門發(fā)放的機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老待遇支出，養(yǎng)老保險賬戶銀行存款增加，利息收入相應(yīng)調(diào)增105萬元。

（3）受本年度財政收支情況影響，財政補貼收入調(diào)減3,510萬元。

（4）新設(shè)單位基本養(yǎng)老轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)移收入增加43萬元。

（5）上級下達省屬非駐穗機關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險資金，上級補助收入增加139萬元。

2．支出調(diào)整事項

2020年我縣機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險總支出由年初預(yù)算的19,328萬元調(diào)整為18,872萬元，減少456萬元。其中：

（1）因養(yǎng)老金年初預(yù)算預(yù)測口徑與實際計發(fā)存在差異，基本養(yǎng)老金支出減少638萬元。

（2）新設(shè)單位基本養(yǎng)老轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)移支出增加4萬元。

（3）繳納省屬非駐穗機關(guān)事業(yè)單位人員基本養(yǎng)老保險，新增上解上級支出178萬元。

四．新增債券資金項目調(diào)整情況

（一）新增債券資金跨區(qū)調(diào)整事項

為加強債券資金統(tǒng)籌力度，均衡各縣區(qū)債券資金使用需求，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財政局對全市債券資金分配方案進行調(diào)整，其中，從市直及高新區(qū)債券資金額度中調(diào)劑至我縣專項債券資金61,000萬元。經(jīng)縣人民政府同意，將該項資金分配用于陽西縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校建設(shè)、陽西縣體育館建設(shè)等五個項目(詳見附件2)。

（二）新增債券資金用途調(diào)整事項

按照《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)（2014）43號）、《財政部關(guān)于做好地方政府債券發(fā)行工作的意見》（財庫（2019〕23號）等文件要求，根據(jù)上級對于債券資金使用的相關(guān)規(guī)定，為避免債券資金閑置浪費，加快債券資金使用進度，及時發(fā)揮資金效益，經(jīng)縣人民政府同意，縣財政局對陽西縣城迎賓大道改造工程等七個年內(nèi)難以完成支出的債券項目資金用途進行調(diào)整，共調(diào)整一般債券資金3,800萬元，安排用于陽西縣城育才路及教育北路改造工程項目等三個項目(詳見附件2)。

五．盤活存量資金情況

2019年末我縣盤活財政存量資金收回縣級統(tǒng)籌使用資金9,286萬元，其中按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算兩年以上的上級專項資金7,196萬元，本級財政暫存款歷史掛賬資金2,090萬元。收回的資金已按盤活財政存量資金的上級有關(guān)政策規(guī)定，并報經(jīng)縣人民政府同意后統(tǒng)籌用于智慧教育建設(shè)、隴西及沙扒水閘重建等民生領(lǐng)域。