——2019年9月9日在陽(yáng)西縣第八屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十七次會(huì)議上

陽(yáng)西縣財(cái)政局局長(zhǎng)  張海

主任、各位副主任、各位委員：

       受縣人民政府委托，現(xiàn)向人大常委會(huì)報(bào)告陽(yáng)西縣2018年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

       2018年，我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神以及習(xí)近平總書記對(duì)廣東工作重要指示批示精神，省委十二屆三次全會(huì)和市委七屆五次全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以新發(fā)展理念，貫徹高質(zhì)量發(fā)展要求，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)深入推進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)、財(cái)政改革、民生改善等重點(diǎn)工作實(shí)施，緊扣“以海興市”戰(zhàn)略目標(biāo)，穩(wěn)步扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政工作，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，促進(jìn)了全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

       一、2018年全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

      2018年，一般公共預(yù)算收入完成74,415萬(wàn)元，同比增加5,617萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.16%，完成年度預(yù)算的102.05%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入228,901萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40,716萬(wàn)元、上年結(jié)余25,983萬(wàn)元、待償債置換一般債券上年結(jié)余5萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,951萬(wàn)元、調(diào)入資金10,657萬(wàn)元，全年總計(jì)收入393,628萬(wàn)元。

2018年全縣一般公共預(yù)算支出330,808萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的153.18%，比上年增支39,500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.56%。加上上解上級(jí)支出10,394萬(wàn)元、債務(wù)還本支出10,721萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,153萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出29,552萬(wàn)元，全年支出總計(jì)393,628萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收支平衡。

    （一）全縣一般公共預(yù)算收入決算情況

      1.2018年，一般公共預(yù)算收入完成74,415萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.05%，同比增加5,617萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.16%。稅收收入完成56,888萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的101.26%，占預(yù)算收入76.45%，同比增收4,369萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.32%；非稅收入17,527萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的104.7%，占預(yù)算收入23.55%，同比增收1,248，增長(zhǎng)7.67%。分部門完成情況：

     （1）國(guó)稅口徑收入完成22,654萬(wàn)元，完成年度預(yù)算收入23,762萬(wàn)元的95.34%，同比增收2,516萬(wàn)元、增長(zhǎng)12.49%。減收主因是我縣稅收支柱企業(yè)海濱電力增值稅與企業(yè)所得稅減收共318萬(wàn)元。

     （2）地稅口徑收入完成34,234萬(wàn)元，完成年度預(yù)算收入32,420萬(wàn)元的105.60%，同比增收1,853萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.72%，增收主因：①城鎮(zhèn)土地使用稅同比增收1,635萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.19%，是因?yàn)?017年的土地使用稅繳納期限延期到2018年2月，部分企業(yè)去年土地使用稅在本年入庫(kù)抬高了本年稅收增幅；②土地增值稅同比增收2,538萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.33%，是因?yàn)椴糠址康禺a(chǎn)企業(yè)銷售情況較好及新盤開售拉動(dòng)增收。

     （3）財(cái)政口徑收入完成17,527萬(wàn)元，完成年度預(yù)算收入16,741萬(wàn)元的104.70%，同比增收1,248萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.67%，增收主因：①專項(xiàng)收入同比增收2,036萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.34%，是因?yàn)?018年從土地出讓收入中計(jì)提了教育資金和農(nóng)田水利建設(shè)資金收入1,751萬(wàn)元；②罰沒(méi)收入同比增收2,762萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.50%，是因?yàn)闈O政罰沒(méi)收入同比增收1,980萬(wàn)元。

       2.上級(jí)補(bǔ)助收入228,901萬(wàn)元，同比增加34,165萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.54%。增量具體構(gòu)成是：一般性轉(zhuǎn)移支付收入同比增加8,236萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入同比增加25,929萬(wàn)元。

       3.調(diào)入資金10,657萬(wàn)元，同比減少10,105萬(wàn)元，同比下降48.67%。主要是基層衛(wèi)生院收入取消“收支兩條線”管理，醫(yī)療衛(wèi)生收入調(diào)入資金減少。

       4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40,716萬(wàn)元，同比增加10,355萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.11%。

       5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,951萬(wàn)元，同比增加4,290萬(wàn)元。

      （二）全縣一般公共預(yù)算支出決算情況

       1.2018年全縣一般公共預(yù)算支出330,808萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的153.18%，比上年增支39,500萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.56%。根據(jù)縣委、縣政府著力促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生，不斷強(qiáng)化民生保障，深化基本公共服務(wù)均等化綜合改革試點(diǎn)的工作部署，確保中央、省、市出臺(tái)的調(diào)資等各項(xiàng)政策落實(shí)，財(cái)政支出加強(qiáng)教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等方面的保障。其中：

一般公共服務(wù)支出30,461萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)13.03%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的9.21%。

國(guó)防支出30萬(wàn)元，上年同期沒(méi)有發(fā)生數(shù)。

公共安全支出14,209萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)28.53%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的4.30%。

教育支出56,971萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.89%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的17.22%。

科學(xué)技術(shù)支出4,649萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.78%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的1.41%。

文化體育與傳媒支出5,530萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)24.77%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的1.67%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出43,120萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20.15%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的13.03%。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59,245萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.96%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的17.91%。

節(jié)能環(huán)保支出1,683萬(wàn)元，比上年下降39.22%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的0.51%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,911萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)107.78%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的3.00%。

農(nóng)林水支出51,116萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)22.57%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的15.45%。

交通運(yùn)輸支出29,444萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.52%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的8.90%。

資源勘探信息等支出2,575萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)305.51%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的0.78%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出771萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)33.85%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的0.23%。

金融支出4萬(wàn)元，比上年下降63.64%。

國(guó)土海洋氣象等支出5,830萬(wàn)元，比上年下降26.63%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的1.76%。

住房保障支出11,113萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)31.73%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的3.36%。

糧油物資儲(chǔ)備支出1,308萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)169.69%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的0.40%。

債務(wù)付息支出2,381萬(wàn)元。

債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出27萬(wàn)元。

其他支出430萬(wàn)元。

       2.上解上級(jí)支出10,394萬(wàn)元，同比減少2,841萬(wàn)元，下降21.47%。

       3.債務(wù)還本支出10,721萬(wàn)元，同比增加1,169萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.23%。

       4.補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,153萬(wàn)元，同比減少798萬(wàn)元，下降6.16%。

     （三）重點(diǎn)支出項(xiàng)目執(zhí)行情況及效果

       縣財(cái)政嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法規(guī)定及年度預(yù)算安排，硬化預(yù)算約束，緊緊圍繞縣委、縣政府工作重點(diǎn)，堅(jiān)持厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保民生、保重點(diǎn)、保平衡，壓減一般行政性經(jīng)費(fèi)開支，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2018年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)支出2,296.86萬(wàn)元，同比下降了4.59%，厲行節(jié)約成效顯著。

       1、積極支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)決勝全面建成小康社會(huì)

       一是著力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極履行好財(cái)政職能，大力抓好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，全面落實(shí)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府性債務(wù)和隱性債務(wù)管理意見(jiàn)的十條措施，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并舉，提高政府債務(wù)管理和統(tǒng)籌財(cái)力的水平，確保不出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。嚴(yán)控增量，通過(guò)發(fā)行政府債券形式舉借政府債務(wù)，并嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模在限額以內(nèi)；消化存量，積極爭(zhēng)取上級(jí)代發(fā)行置換債券額度，延長(zhǎng)償債時(shí)間，把到期債務(wù)足額納入預(yù)算安排償還；嚴(yán)禁以政府購(gòu)買服務(wù)、PPP等名義變相舉債以及違規(guī)擔(dān)保行為。2018年，我縣爭(zhēng)取上級(jí)置換債券轉(zhuǎn)貸資金53,883萬(wàn)元，置換存量債務(wù)53,883萬(wàn)元，有效預(yù)防和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極組織各部門申報(bào)新增債券使用項(xiàng)目，優(yōu)化遴選項(xiàng)目，合理確定額度，在政府債務(wù)限額內(nèi)申報(bào)新增債券。2018年我縣新增債券資金轉(zhuǎn)貸收入32,171萬(wàn)元，主要用于民生事業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目的建設(shè)，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是支持全力打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。按照“三年攻堅(jiān)、兩年鞏固”的要求，堅(jiān)決貫徹各項(xiàng)扶貧政策，積極落實(shí)各項(xiàng)幫扶措施，不斷加大扶貧資金投入，全面支持我縣開展精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧各項(xiàng)工作開展。2018年，財(cái)政投入4,128萬(wàn)元，用于有勞動(dòng)能力貧困人口扶持；投入158萬(wàn)元，用于五保、低保戶精準(zhǔn)扶貧；投入縣級(jí)配套資金267萬(wàn)元，用于扶持建檔立卡貧困學(xué)生。三是大力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全力以赴支持我縣打好大氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”，通過(guò)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、引導(dǎo)民間資本投資等方式，千方百計(jì)確保污染防治資金落實(shí)到位，促進(jìn)污染防治工作部署落實(shí)。2018年，財(cái)政投入環(huán)保事業(yè)2,331萬(wàn)元，用于報(bào)廢“黃標(biāo)車”補(bǔ)貼、支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村生活垃圾處理。

      2、全力支持我縣實(shí)施“工業(yè)立縣”戰(zhàn)略

      積極貫徹新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，加大力度支持我縣工業(yè)化發(fā)展，增強(qiáng)全縣經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新力和競(jìng)爭(zhēng)力。一是支持加快園區(qū)開發(fā)建設(shè)。完善各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施和配套設(shè)施建設(shè)，2018年，財(cái)政投入9,017萬(wàn)元，推動(dòng)園區(qū)建設(shè)，為引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)大力開展技術(shù)改造和科技創(chuàng)新打造良好的硬件環(huán)境。二是支持企業(yè)技術(shù)改造。2018年，財(cái)政投入2,687萬(wàn)元，支持企業(yè)設(shè)備更新、智能改造、普惠性事后獎(jiǎng)補(bǔ)等，帶動(dòng)企業(yè)加大技改投入；投入科技創(chuàng)新戰(zhàn)略專項(xiàng)資金135萬(wàn)元，用于我縣引進(jìn)高層次人才和開展科研活動(dòng)。三是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。按照繼續(xù)減費(fèi)降稅政策要求，全面落實(shí)國(guó)家和省政府取消、調(diào)整部分政府性基金和清理、規(guī)范一批行政事業(yè)性收費(fèi)的優(yōu)惠政策，支持產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，2018年減免各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)82.55萬(wàn)元、政府性基金及專項(xiàng)收入922.63萬(wàn)元。全年各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策合計(jì)減免18,439萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

       3、大力推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)

      一是支持抓好縣城擴(kuò)容提質(zhì)。積極整合資金，保障城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營(yíng)。2018年，財(cái)政投入47,971萬(wàn)元，為縣城骨干路網(wǎng)和支路網(wǎng)建設(shè)、東湖西湖建設(shè)、市政道路升級(jí)改造等提供了有力的財(cái)力保障。二是促進(jìn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照縣委、縣政府的工作部署，深入落實(shí)發(fā)展鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)相關(guān)措施，立足各鎮(zhèn)資源優(yōu)勢(shì)，突出特色發(fā)展理念，促進(jìn)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，強(qiáng)化鎮(zhèn)級(jí)政權(quán)功能。

       4、突出支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略

       認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大報(bào)告提出實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略這一思想，以推進(jìn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)為抓手，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)、農(nóng)村建設(shè)的支持。一是加大對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和惠農(nóng)資金補(bǔ)貼投入，促進(jìn)陽(yáng)西特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。2018年，財(cái)政共投入20,609萬(wàn)元，用于漁船油價(jià)補(bǔ)貼、漁業(yè)發(fā)展與船舶報(bào)廢更新（漁民減船轉(zhuǎn)產(chǎn)）；投入4,589萬(wàn)元，落實(shí)耕地地力、生態(tài)公益林補(bǔ)償、休漁期漁民生活補(bǔ)貼等惠農(nóng)政策；累計(jì)投入23,427萬(wàn)元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)村危房改造、高效節(jié)水灌溉及小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固、整治32公里中小河流、八宗海堤、溪頭一級(jí)漁港、村村通自來(lái)水工程等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過(guò)對(duì)我縣農(nóng)漁業(yè)的投入，極大提升了我縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗災(zāi)減災(zāi)能力，保障廣大農(nóng)村、農(nóng)民的生活生產(chǎn)，促進(jìn)我縣農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。二是加快推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)。積極響應(yīng)國(guó)家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加大財(cái)政投入力度，加快推進(jìn)整村工程建設(shè)進(jìn)度，美麗鄉(xiāng)村輪廓初現(xiàn)。2018年投入18,000萬(wàn)元，用于對(duì)已經(jīng)做好規(guī)劃設(shè)計(jì)行政村、自然村建設(shè)，其中投入15,000萬(wàn)元用于15條省定貧困村建設(shè)，投入637萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村“一事一議”項(xiàng)目。三是支持城鄉(xiāng)環(huán)境整治。根據(jù)我縣開展農(nóng)村人居環(huán)境衛(wèi)生整治工作部署，縣財(cái)政不斷加大資金投入，投入760萬(wàn)元用于“三清理、三拆除”，投入2,800萬(wàn)元用于農(nóng)村建設(shè)總體設(shè)計(jì)，保障農(nóng)村美化、優(yōu)化的需求。

       5、加大民生投入，切實(shí)提高保障和改善民生水平

       堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，提高民生保障水平，補(bǔ)齊民生事業(yè)短板，切實(shí)保障人民群眾的切身利益。一是全力支持打好衛(wèi)生創(chuàng)強(qiáng)這場(chǎng)硬仗。2018年，財(cái)政投入70,433萬(wàn)元，其中衛(wèi)生能力提升投入17,830萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入2,560萬(wàn)元，基層醫(yī)療保障投入50,043萬(wàn)元，全面支持我縣深化衛(wèi)生體制改革，加快推進(jìn)我縣重大衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)，提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。二是大力支持推進(jìn)教育創(chuàng)建現(xiàn)代化各項(xiàng)工作。2018年，財(cái)政投入56,970萬(wàn)元，用于推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育發(fā)展，完善教育助學(xué)資助體系，助力深化教育體制改革，保障教師待遇，其中：投入1.05億元用于推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)；義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)投入6,932萬(wàn)元，受益學(xué)生51,727人；建檔立卡家庭學(xué)生免學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)助資金投入728萬(wàn)元，受益學(xué)生1,937人；農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教師生活補(bǔ)助資金投入2,760萬(wàn)元，受益老師2,350人。三是大力保障文化事業(yè)發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)壓力加大的情況下，通過(guò)優(yōu)化資源配置，合理統(tǒng)籌使用的方式，投入5,530萬(wàn)元深入實(shí)施文化惠民工程，重點(diǎn)統(tǒng)籌推進(jìn)“兩館一宮”項(xiàng)目擴(kuò)建以及縣博物館、縣文體活動(dòng)中心建設(shè)。四是全面加大社會(huì)保障力度。2018年，財(cái)政投入21,828萬(wàn)元，繼續(xù)辦好十件民生實(shí)事，100%兌現(xiàn)上級(jí)有關(guān)政策，提高了城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)、孤兒基本生活、醫(yī)療救助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等底線民生項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)增進(jìn)人民群眾福祉。五是加大黨的基層組織建設(shè)經(jīng)費(fèi)保障力度。2018年投入4926.84萬(wàn)元，用于村(社區(qū))“兩委”干部補(bǔ)貼、村(社區(qū))辦公經(jīng)費(fèi)、村(社區(qū))黨組書記績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)、村黨組織服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及村務(wù)監(jiān)督委員會(huì)成員補(bǔ)貼，切實(shí)為我縣基層黨建工作提供資金保障。

     （四）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金安排和使用情況

       2018年一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入228,901萬(wàn)元，已使用203,559萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年25,342萬(wàn)元。

       2018年政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入5,551萬(wàn)元，已使用2,745萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2,806萬(wàn)元。

     （五）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

       2018年初，一般公共預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)25,983萬(wàn)元主要用于改善民生和重點(diǎn)項(xiàng)目等方面支出。

     （六）預(yù)備費(fèi)使用情況

       2018年本級(jí)預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算3000萬(wàn)元，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，全部用于自然災(zāi)害補(bǔ)助和難以預(yù)見(jiàn)重大事項(xiàng)的開支，年末沒(méi)有結(jié)余。

     （七）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況

       2017年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余12,951萬(wàn)元，2018年初預(yù)算安排調(diào)出一般公共預(yù)算8,600萬(wàn)元，年度調(diào)整預(yù)算增加調(diào)出一般公共預(yù)算4,351萬(wàn)元，合計(jì)調(diào)出12,951萬(wàn)元。2018年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余12,153萬(wàn)元，來(lái)源如下：一般公共預(yù)算結(jié)余11,896萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模超過(guò)該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%的部分257萬(wàn)元，按有關(guān)規(guī)定安排調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算周轉(zhuǎn)金余額2,500萬(wàn)元。

     （八）權(quán)責(zé)發(fā)生制核算情況

       按照國(guó)庫(kù)集中支付制度改革要求，我縣全部預(yù)算單位實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。2018年度通過(guò)集中支付授權(quán)下達(dá)額度122,203萬(wàn)元，已通過(guò)預(yù)算單位使用清算資金85,872萬(wàn)元，年終額度結(jié)余為36,331萬(wàn)元。根據(jù)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度規(guī)定，將2018年度集中支付結(jié)余35,357萬(wàn)元按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。

     （九）政府性債務(wù)情況

       2018年我縣政府債務(wù)余額為229,187萬(wàn)元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的存量債務(wù)余額34,498萬(wàn)元；政府債券余額194,689萬(wàn)元。政府性存量債務(wù)（含政府債務(wù)和或有債務(wù)）余額為35,125萬(wàn)元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額34,498萬(wàn)元，占總債務(wù)余額的15.01%；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的政府或有債務(wù)余額627萬(wàn)元，占總債務(wù)余額的0.27%。2018年上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸我縣債券資金86,054萬(wàn)元，其中一般地方政府債券40,716萬(wàn)元，按規(guī)定納入一般公共預(yù)算收支管理；專項(xiàng)地方政府債券45,338萬(wàn)元，按規(guī)定納入政府性基金預(yù)算收支管理。2018年我縣政府債務(wù)余額229,187萬(wàn)元，未突破2018年政府債務(wù)限額255,364萬(wàn)元。

       二、2018年政府性基金收支決算情況

       2018年全縣政府性基金收入20,682萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的103.48%，上級(jí)補(bǔ)助收入5,551萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45,338萬(wàn)元，上年結(jié)余3,383萬(wàn)元，待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余422萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)75,376萬(wàn)元。

2018年全縣政府性基金支出23,783萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101.07%。政府性基金調(diào)出資金257萬(wàn)元，債務(wù)還本支出45,760萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)69,800萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余資金5,576萬(wàn)元。

       三、2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

       2018年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成5,827萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的1679.25%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余30萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)5,857。

      2018年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成254萬(wàn)元，調(diào)出資金5,400萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)5,654，收支相抵，年終結(jié)余資金203萬(wàn)元。

       四、2018社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

       城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支情況。

       2018年我縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入總計(jì)14,618萬(wàn)元（含失地），比2017年增收3,149萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.46%。

       2018年我縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出總計(jì)11,929萬(wàn)元（含失地），比2017年增支2,124萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.66%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2,689萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余17,240萬(wàn)元。

       五、財(cái)政預(yù)算調(diào)整執(zhí)行情況

       根據(jù)縣第八屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算調(diào)整方案，縣財(cái)政調(diào)整了2018年一般公共預(yù)算收支、政府性基金預(yù)算收支、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。

     （一）2018年，一般公共預(yù)算收支總計(jì)調(diào)整為363,695萬(wàn)元，已按照縣人大常委會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行。全年一般公共預(yù)算收入總計(jì)393,628萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的108%；全年一般公共預(yù)算支出總計(jì)393,628萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的108%。

     （二）2018年，政府性基金預(yù)算收支調(diào)整為68,870萬(wàn)元，已按照縣人大常委會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行。全年政府性基金收入總計(jì)75,376萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的109%；全年政府性基金支出總計(jì)69,800萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101%，年終結(jié)余5,576萬(wàn)元。

     （三）2018年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整為5,827萬(wàn)元，已按照縣人大常委會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)5,857萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101%；全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)5,654萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的97%，年終結(jié)余203萬(wàn)元。

       六、上年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)存在問(wèn)題的整改情況

       上年度審計(jì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支存在預(yù)算調(diào)整方案不夠細(xì)化、無(wú)預(yù)算支出、非稅收入、利息收入未及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)、未按規(guī)定及時(shí)清理暫存款、縣堤防所白蟻防治工程管理不規(guī)范等問(wèn)題。以上審計(jì)出的問(wèn)題，我局已嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定100%整改完成。

       主任、各位副主任、各位委員，2018年預(yù)算執(zhí)行效果較好，但執(zhí)行中還存在一些需要解決的問(wèn)題，審計(jì)也指出了預(yù)算管理、財(cái)稅改革方面存在的不足。我們將強(qiáng)化管理舉措同時(shí)，注重從完善制度機(jī)制上著力，加強(qiáng)源頭防治，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府的工作部署，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，不斷開拓創(chuàng)新，致力于陽(yáng)西經(jīng)濟(jì)又快又好地發(fā)展。

附件：  2018年陽(yáng)西縣政府決算公開.pdf