——2017年8月24日在陽西縣第八屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議上

陽西縣財(cái)政局局長  張海

 

 

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)向人大常委會(huì)報(bào)告陽西縣2016年財(cái)政決算情況,請予審議。

 

2016年，是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是陽西縣與市同步率先在粵東西北地區(qū)全面建成小康社會(huì)的關(guān)鍵之年。我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實(shí)中央、省和市各級黨委、政府工作部署，緊緊圍繞中共陽西縣八屆一次黨代會(huì)工作目標(biāo)，積極應(yīng)對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢，充分發(fā)揮職能作用，全力做好中央和地方穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。在各部門的共同努力下，圓滿完成了八屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議審議通過的調(diào)整財(cái)政預(yù)算，2016年全縣財(cái)政決算情況總體較好。

一、2016年全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年，一般公共預(yù)算收入完成66,173萬元，同比減少3,091萬元，下降4.46%（按可比口徑，下同），完成年度調(diào)整預(yù)算的100.04%。加上上級補(bǔ)助收入156,486萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)40,487萬元（包含待償債置換一般債券上年結(jié)余507萬元），調(diào)入資金8,759萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,154萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)300,059萬元。

2016年，一般公共預(yù)算支出242,451萬元（含權(quán)責(zé)發(fā)生制列支支出42,998萬元），同比減支92,561萬元，下降27.63%，完成年度調(diào)整預(yù)算的96.56%。加上上解上級支出15,234萬元，債務(wù)還本支出4,218萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,440萬元，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)270,343萬元。

全縣一般公共預(yù)算收支總計(jì)相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余29,716萬元（包含待償債置換一般債券結(jié)轉(zhuǎn)5,343萬元），凈結(jié)余為零。

（一）全縣一般公共預(yù)算收入決算情況

1.全縣一般公共預(yù)算收入完成66,173萬元，同比下降4.46%（按可比口徑），完成年度調(diào)整預(yù)算的100.04%。稅收收入完成48,826萬元，其中：國稅口徑收入20,806萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101.49%；地稅口徑收入28,020萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.97%。非稅收入17347萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的96.93%。下降主要原因：一是由于落實(shí)中央“營改增”實(shí)施減稅降費(fèi)政策，打通增值稅抵扣鏈條，減少重復(fù)征稅，加上市縣稅收體制變動(dòng)，省調(diào)整縣本級營業(yè)稅收體制，營業(yè)稅改征增值稅，由原來營業(yè)稅縣本級收入占50%調(diào)整為增值稅縣本級收入占25%，大大影響了稅收收入。二是受客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，重點(diǎn)稅收減收明顯。房地產(chǎn)市場低迷，建筑安裝和房地產(chǎn)業(yè)稅收收入同比減少4,345萬元；由于發(fā)電量減少及售電價(jià)降低，陽西電廠稅收同比減收1,197萬元。三是落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動(dòng)，取消部分涉企收費(fèi)等政策性因素，導(dǎo)致非稅收入政策性減收5,903萬元。

2.上級補(bǔ)助收入156,486萬元，同比減少77,179萬元，同比下降33.03%。具體是一般轉(zhuǎn)移性支付收入同比減少48,068萬元，同比下降31.24%，其中由于清算上年預(yù)下達(dá)指標(biāo)，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入同比減少15,837萬元；2015年成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入減少23,586萬元；義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入同比減少2,936萬元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入同比減少15,088萬元。另外，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入同比減少32,522萬元，同比下降43.30%。

3.調(diào)入資金8,759萬元，同比減少6,576萬元，下降42.88%。

4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,154萬元，同比增加1,175萬元，增長6.19%。

5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加8,000萬元。

（二）全縣一般公共預(yù)算支出決算情況

1.全縣一般公共預(yù)算支出242,451萬元，同比減支92,561萬元，下降27.63%，下降幅度較大的科目是：①農(nóng)林水事務(wù)支出減少83,028萬元，主要是因?yàn)槌善酚蛢r(jià)補(bǔ)貼和水利工程建設(shè)及農(nóng)田水利支出等上級追加減少；②教育支出減少16,223萬元，主要原因是隨著教育創(chuàng)強(qiáng)項(xiàng)目完成，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金投入減少，上級補(bǔ)助支出相應(yīng)減少；③交通運(yùn)輸支出減少12,441萬元，支出下降幅度較大，主要原因是公路建設(shè)項(xiàng)目完成，上級專項(xiàng)資金減少。根據(jù)縣委、縣政府著力促進(jìn)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生，不斷強(qiáng)化民生保障，深化基本公共服務(wù)均等化綜合改革試點(diǎn)的工作部署，2016年我縣財(cái)政繼續(xù)加大對民生福利事業(yè)的支持力度，全年投放185,202萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.39%，確保中央、省、市出臺的調(diào)資等各項(xiàng)政策落實(shí)，財(cái)政支出加強(qiáng)教育、科技、醫(yī)療保險(xiǎn)、環(huán)境衛(wèi)生等方面的保障。其中：

    一般公共服務(wù)支出27,494萬元，同比增長32.99%，占一般公共預(yù)算財(cái)政支出的11.34%。

公共安全支出14,093萬元，同比下降7.81%，占一般公共預(yù)算支出的5.81%。

教育支出48,432萬元，同比下降25.09%，占一般公共預(yù)算支出的19.98%。

科學(xué)技術(shù)支出4,129萬元，同比增長51.75%，占一般公共預(yù)算支出的1.70%。

文化體育與傳媒支出1,559萬元，同比下降12.02%，占一般公共預(yù)算支出的0.64%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出32,881萬元，同比下降4.32%，占一般公共預(yù)算支出的13.56%。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出44,330萬元，同比增長20.53%，占一般公共預(yù)算支出的18.28%。

節(jié)能環(huán)保支出1,761萬元，同比下降63.03%，占一般公共預(yù)算支出的0.73%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,490萬元，同比增長201.65%，占一般公共預(yù)算支出的3.91%。

農(nóng)林水支出37,401萬元，同比下降68.94%，占一般公共預(yù)算支出的15.43%。

交通運(yùn)輸支出4,384萬元，同比下降73.94%，占一般公共預(yù)算支出的1.81%。

資源勘探信息等支出823萬元，同比下降66.10%，占一般公共預(yù)算支出的0.34%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出490萬元，同比下降32.04%，占一般公共預(yù)算支出的0.20%。

國土資源氣象等支出2,764萬元，同比增長37.10%，占一般公共預(yù)算支出的1.14%。

住房保障支出4,471萬元，同比增長6.00%，占一般公共預(yù)算支出的1.84%。

援助其他地區(qū)支出20萬元，上年同期無支出。

糧油物資儲(chǔ)備支出493萬元，同比下降53.18%。

債務(wù)付息支出325萬元。

其他支出7111萬元，同比增長125.39%。

2.上解上級支出15,234萬元，同比增加3,965萬元，增長35.18%。

3.債務(wù)還本支出4,218萬元，同比減少10,939萬元，下降72.17%。

4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,440萬元，同比增加219萬元，增長2.66%。

（三）重點(diǎn)工作及成效

    2016年，縣財(cái)政緊緊圍繞縣委、縣政府工作重點(diǎn)，積極組織增收工作，努力促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)又快又好地發(fā)展，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保我縣重大決策的部署落實(shí)。

    1.加大民生投入，著力保障和改善民生。

    一是加強(qiáng)教育投入，創(chuàng)先教育發(fā)展，全年投入資金48,432萬元。全面落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)惠政策和各項(xiàng)助學(xué)政策，均衡城鄉(xiāng)義務(wù)教育發(fā)展，撥付城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)6,402萬元。實(shí)施強(qiáng)師工程，加快師資力量隊(duì)伍建設(shè)，撥付624萬元，用于支持全縣教師隊(duì)伍建設(shè)；學(xué)前資助從人均每年300元提高到人均1,000元；邊遠(yuǎn)地區(qū)教師津貼提高到人均每月800元，共撥付2,361萬元用于邊遠(yuǎn)落后地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼補(bǔ)助，促進(jìn)提高教育公共服務(wù)水平。加大特殊學(xué)校建設(shè)力度，撥付1,194萬元，用于推進(jìn)特殊學(xué)校硬件基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

二是支持公共文化體育事業(yè)發(fā)展，全年投入資金1,559萬元，用于支持農(nóng)村電影公映放映、縣鎮(zhèn)數(shù)字電影院建設(shè)、公共文化建設(shè)、廣播電視發(fā)展、“三館（站）”兩免開放等項(xiàng)目實(shí)施，不斷深入實(shí)施文化惠民建設(shè)。通過整合資金，優(yōu)化配置，進(jìn)一步加強(qiáng)對文化、文物、體育、新聞出版廣播影視經(jīng)費(fèi)支出，切實(shí)提高公共文化服務(wù)水平。

三是扎實(shí)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，2016年，居民醫(yī)保政府補(bǔ)助到位率達(dá)到100%，全縣落實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出44,330萬元。全縣城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到420元，撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助金共20,213萬元，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金2,116萬元，撥付重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金1,077萬元，有力推動(dòng)全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。為加快城鄉(xiāng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，積極統(tǒng)籌項(xiàng)目資金，加大財(cái)政投入力度，確保農(nóng)村和邊遠(yuǎn)地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生醫(yī)務(wù)人員崗位津貼、村醫(yī)補(bǔ)貼、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)“五個(gè)一”設(shè)備購置等項(xiàng)目資金投入，2016年撥付基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)事業(yè)費(fèi)補(bǔ)助資金8,592萬元。按照醫(yī)改政策，積極配合我縣醫(yī)療衛(wèi)生體制改革各項(xiàng)措施落實(shí)，優(yōu)化支出效益。

四是完善社會(huì)保障和就業(yè)體系，全年投入資金34,585萬元（含政府性基金），著力保障社會(huì)保險(xiǎn)待遇、社會(huì)救助和自然災(zāi)害、最低生活保障、孤兒和農(nóng)村五保供養(yǎng)等經(jīng)費(fèi)的投入，其中撥付城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金7,279萬元，撥付用于保障五保對象供養(yǎng)生活資金3,201萬元和孤兒生活補(bǔ)助資金172萬元，底線民生保障水平逐年提高。

2.加大支農(nóng)力度，強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實(shí)處。

一是認(rèn)真貫徹落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策部署，預(yù)算內(nèi)繼續(xù)向農(nóng)村傾斜，確保比重不下降，積極安排各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼，持續(xù)深化財(cái)政支出改革，2016年全年落實(shí)涉農(nóng)補(bǔ)貼13項(xiàng)，共撥付28,667萬元。二是支持新農(nóng)村建設(shè)，按照縣委縣政府建設(shè)美麗鄉(xiāng)村的要求，通過融合民間資本模式、向上級申請專項(xiàng)資金、統(tǒng)籌項(xiàng)目資金支出等方式籌集資金，財(cái)政積極落實(shí)資金安排，撥付1,495萬元,用于農(nóng)村村道道路建設(shè)；撥付6,020萬元，用于村村通自來水工程建設(shè)；撥付496萬元，用于農(nóng)村生活垃圾整治；撥付5,020萬元，用于農(nóng)村危房改造，改善農(nóng)村人居生活環(huán)境。三是夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，千方百計(jì)籌儲(chǔ)資金，大力支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，撥付1,980萬元，用于全縣農(nóng)村耕地地力補(bǔ)貼。撥付11,985萬元，推進(jìn)中小河流治理工程、病險(xiǎn)水庫初險(xiǎn)加固、海堤加固達(dá)標(biāo)工程等農(nóng)田水利建設(shè)。

3.發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。

一是促進(jìn)城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

推進(jìn)重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2016年全年安排交通運(yùn)輸支出11,383萬元（含置換債券），其中：公路擴(kuò)建改建支出9,807萬元，進(jìn)一步完善我縣交通運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，有效推進(jìn)了城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程。

抓好重點(diǎn)市政項(xiàng)目建設(shè)。2016年籌劃安排資金25,658萬元，用于縣城道路升級改造和文化廣場建設(shè)，改善了中心城區(qū)居民出行條件，進(jìn)一步滿足了人民群眾對于公共服務(wù)的需求。

積極支持環(huán)保節(jié)能減排工作。安排環(huán)保資金1,761萬元，其中污染防治資金941萬元，自然生態(tài)保護(hù)資金250萬元，能源節(jié)約利用資金127萬元。同時(shí)，做好我縣黃標(biāo)車提前淘汰獎(jiǎng)勵(lì)工作，已兌付62臺，發(fā)放補(bǔ)助資金61萬元。

    二是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，推動(dòng)企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。安排產(chǎn)品技術(shù)與研究開發(fā)資金370萬元，促進(jìn)我縣工業(yè)企業(yè)設(shè)備更新，加快技改項(xiàng)目推進(jìn)，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。安排科技專項(xiàng)資金284萬元，支持我縣中小企業(yè)發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大效應(yīng)。以科技創(chuàng)新促產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型促科學(xué)發(fā)展。

三是加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)。2016年，我縣投入園區(qū)建設(shè)資金5,248萬元，用于中山火炬（陽西）產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步擴(kuò)能增效，提高園區(qū)的產(chǎn)業(yè)聚集能力。

    4.堅(jiān)持改革創(chuàng)新，不斷深化財(cái)政改革。

一是積極履行部門職責(zé)，大力推廣運(yùn)用PPP模式。指導(dǎo)做好項(xiàng)目執(zhí)行、入庫工作，共征集PPP項(xiàng)目4個(gè)，項(xiàng)目總投資68,982萬元，已全部通過省PPP管理平臺審核，正式入庫，其中大垌山旅游景區(qū)建設(shè)項(xiàng)目入選了財(cái)政部PPP全國示范項(xiàng)目庫。

二是加強(qiáng)財(cái)政資金管理和信息公開。按照中央、省和市的工作部署，2016年縣財(cái)政按政策盤活財(cái)政存量資金，保證資金用活、用好、高效、安全。不斷規(guī)范專項(xiàng)資金管理，自覺接受省市檢查組對專項(xiàng)資金使用情況的檢查監(jiān)督。穩(wěn)步推進(jìn)績效管理工作，建立自評制度，積極配合做好重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目的績效評價(jià)工作。做好財(cái)政預(yù)決算公開工作，建立透明、公開預(yù)算制度。

三是落實(shí)各項(xiàng)制度改革工作。繼續(xù)深化和完善國庫集中支付制度，完善公務(wù)卡制度改革；認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約，預(yù)算單位財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1,797萬元，同比減少721萬元，下降28.64%；根據(jù)中央統(tǒng)一部署，全面推行營改增工作；積極配合推進(jìn)各相關(guān)領(lǐng)域改革，包括支持行政事業(yè)單位人員工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，做好公務(wù)用車制度改革等相關(guān)工作。

四是加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施工作。按照《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革總體方案（2016—2018）及五個(gè)行動(dòng)計(jì)劃的通知》要求，制定了《陽西縣供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動(dòng)計(jì)劃（2016—2018年）實(shí)施方案》。2016年，我縣開展了取消和免征行政事業(yè)性收費(fèi)工作，減免收費(fèi)1,299萬元；全面落實(shí)“營改增”政策，減免稅收3.59億元，有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》《廣東省人民政府關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的實(shí)施意見》等的規(guī)定，規(guī)范政府性債務(wù)管理，積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。政府債務(wù)全口徑納入預(yù)算管理，2016年上級財(cái)政轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券全部納入政府預(yù)算收支管理。積極爭取上級支持償還和置換存量債務(wù)，利用置換債券轉(zhuǎn)貸資金置換2016年到期及以后年度存量債務(wù)19,967萬元，有效緩解了我縣償債壓力。充分發(fā)揮新增債券資金使用效益，2016年上級轉(zhuǎn)貸我縣新增債券資金12,000萬元，主要用于危房改造、水利工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施和交通道路建設(shè)等民生領(lǐng)域，促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，2016年我縣政府債務(wù)余額未超出2016年政府債務(wù)限額。

（四）預(yù)備費(fèi)、預(yù)算周轉(zhuǎn)金結(jié)余情況

2016年本級預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算3,535萬元，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，全部用于自然災(zāi)害補(bǔ)助和難以預(yù)見重大事項(xiàng)的開支，年末沒有結(jié)余。

2016年本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金年初預(yù)算2,500萬元，本年未使用，期末余額2,500萬元。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況

2015年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余8,221萬元，2016年初預(yù)算安排調(diào)出一般公共預(yù)算8,000萬元，年度調(diào)整預(yù)算安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,440萬元，結(jié)余8,661萬元，來源如下：一般公共預(yù)算結(jié)余6,949萬元、政府性基金預(yù)算結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%的部分1,712萬元。

（六）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

2016年初，縣本級上年結(jié)轉(zhuǎn)資金共47,313萬元，其中：一般公共預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)40,487萬元，政府性基金預(yù)算支出結(jié)轉(zhuǎn)6,826萬元。全年共支出37,947萬元，其中：一般公共預(yù)算支出32,216萬元，政府性基金預(yù)算支出5,731萬元，主要用于改善民生和重點(diǎn)項(xiàng)目等方面。2016年末結(jié)余9,366萬元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（七）上級財(cái)政補(bǔ)助資金安排和使用情況

2016年一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助收入156,486萬元，已使用142,981萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年13,505萬元。

2016年政府性基金上級補(bǔ)助收入8,174萬元，已使用3,743萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4,431萬元。

（八）權(quán)責(zé)發(fā)生制核算情況

按照國庫集中支付制度改革要求，我縣全部預(yù)算單位實(shí)施國庫集中支付制度改革。2016年度通過集中支付授權(quán)下達(dá)額度110,668萬元，已通過預(yù)算單位使用清算資金67,670萬元，年終額度結(jié)余為42,998萬元。根據(jù)財(cái)政預(yù)算總會(huì)計(jì)師制度規(guī)定，將2016年度集中支付結(jié)余42,998萬元按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。

（九）政府性債務(wù)情況

2016年我縣政府債務(wù)余額為189,684萬元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的存量債務(wù)余額131,621萬元；政府債券余額58,063萬元。政府性存量債務(wù)（含政府債務(wù)和或有債務(wù)）余額為132,626萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額131,621萬元，占總債務(wù)余額的99.2%；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的政府或有債務(wù)余額1,005萬元，占總債務(wù)余額的0.8%。2016年上級財(cái)政轉(zhuǎn)貸我縣債券資金39,374萬元，其中一般地方政府債券19,694萬元，按規(guī)定納入一般公共預(yù)算收支管理；專項(xiàng)地方政府債券19,680萬元，按規(guī)定納入政府性基金預(yù)算收支管理。2016年我縣政府債務(wù)余額189,684萬元，未突破2016年政府債務(wù)限額198,364萬元。

（十）存量資金盤活使用情況

為更好地發(fā)揮積極財(cái)政政策作用，提高財(cái)政資金使用效率和效益，根據(jù)中央、省、市等關(guān)于盤活財(cái)政存量資金文件要求和縣委、縣政府的工作部署，對我縣財(cái)政存量資金進(jìn)行了新一輪的清理，收回2013年本級財(cái)政存量資金3,589萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金1,977萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算兩年以上的上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金550萬元；部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1,062萬元。收回2014年本級財(cái)政存量資金7,928萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金2,052萬元；按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算兩年以上的上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金4,983萬元；部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金893萬元。收回的存量資金經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，全部用于農(nóng)村危房改造、城市基礎(chǔ)設(shè)施、重大水利工程領(lǐng)域。

二、2016年政府性基金收支決算情況

2016年全縣政府性基金收入26,959萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的102.82%，上級補(bǔ)助收入8,174萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19,680萬元，上年結(jié)余6,826萬元，政府性基金收入總計(jì)61,639萬元。

2016年全縣政府性基金支出35,679萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的136.08%。政府性基金調(diào)出資金1,728萬元，債務(wù)還本支出15,749萬元，政府性基金支出總計(jì)53,156萬元，收支相抵，年終結(jié)余資金8,483萬元（含待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余1,931萬元）。

三、2016年國有資本經(jīng)營收益收支決算情況

2016年我縣國有資本經(jīng)營收入完成259萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營支出完成259元，主要用于糧食企業(yè)改制后人員社保繳費(fèi)和儲(chǔ)備糧輪換虧損補(bǔ)貼。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

四、2016社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支情況。

2016年我縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入總計(jì)12,441萬元，比2015年增收1,770萬元，增長26%。

2016年我縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出總計(jì)8,533萬元，比2015年減支242萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3,908萬元，累計(jì)結(jié)余12,885萬元。

五、縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整執(zhí)行情況

根據(jù)縣八屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議審議通過的預(yù)算調(diào)整方案，縣財(cái)政調(diào)整了2016年一般公共預(yù)算收支、政府性基金預(yù)算收支、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。

（一）2016年，一般公共預(yù)算收支調(diào)整為282,263萬元，已按照縣人大常委會(huì)審議通過的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行，全年一般公共預(yù)算支出242,451萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算支出96.56%，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生和穩(wěn)增長等支出。

（二）2016年，政府性基金預(yù)算收支調(diào)整為57,425萬元，已按照縣人大常委會(huì)審議通過的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行，全年政府性基金支出35,679萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算支出136.08%，用于保證縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施，保障和改善民生等。

（三）2016年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整為259萬元，已全部按照縣人大常委會(huì)審議通過的預(yù)算調(diào)整方案執(zhí)行，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出259萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算支出100%。

主任、各位副主任、各位委員，2016年預(yù)算執(zhí)行效果較好，同時(shí)執(zhí)行中還存在一些需要解決的問題，審計(jì)也指出了預(yù)算管理、財(cái)稅改革方面存在的不足。我們將強(qiáng)化管理舉措同時(shí)，注重從完善制度機(jī)制上著力，加強(qiáng)源頭防治，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府的工作部署，自覺接受縣人大的監(jiān)督，不斷開拓創(chuàng)新，致力于陽西經(jīng)濟(jì)又快又好地發(fā)展。